Cada any, es gasten milions de dòlars en augment dels honoraris d'advocats i tribunals associats a processos de prova a causa de la mort d'una persona estimada. Evitar la prova en la planificació patrimonial permet que la propietat del decedent es pugui distribuir a la persona designada en un moment designat sense costos importants.
Punts clau
- Evitar la prova probable pot ajudar a distribuir la finca amb menys costos. El procés de prova suposa demostrar l’última voluntat. La transferència de propietats a una confiança és una manera d’evitar la prova.
Antecedents del procés de prova
La probabilitat és el procés de demostrar que la voluntat és, de fet, l’última voluntat, i no hi ha impugnacions i d’adjudicar cap reclamació contra la finca sota supervisió judicial. La probabilitat generalment es produeix al tribunal corresponent a l'estat i comtat on el difunt residia definitivament en el moment de la seva mort.
Si no hi ha voluntat vàlida (anomenat intestat), el títol de la propietat passarà segons les lleis estatals d’intestat als "hereus en dret", normalment donant la meitat al cònjuge supervivent i dividint la resta entre els fills. Amb testament o sense testament, la propietat ha de passar per diligència.
Fins i tot si una persona mor amb voluntat, generalment un tribunal ha de permetre als altres l'oportunitat de contestar la voluntat. Els creditors poden avançar; es pot examinar la validesa de la voluntat i es pot posar en dubte la capacitat mental del difunt en el moment en què es va redactar la voluntat.
Aquests processos necessiten temps i diners, i els seus hereus són els que hauran de pagar. Atès que els procediments de prova poden durar fins a un o dos anys, els actius són normalment "congelats" fins que els tribunals decideixin la distribució de la propietat. La probabilitat pot costar fàcilment del 3% al 7% o més del valor total de la propietat.
Simplificar o evitar probats en conjunt
Tot i que la prova es produeixi independentment de si heu fet testament, podeu consultar altres eines que ajudin als vostres hereus.
Transferir la propietat a un trust
Es van inventar fideïcomisses de vida revocables o fiances inter-vivos per ajudar la gent a passar el procés de prova. A diferència de la propietat que apareix al vostre testament, la propietat en una confiança no està provada, de manera que passa directament als vostres hereus. Només cal crear un document de confiança i, a continuació, transferir el títol de propietat a la confiança. Moltes persones es diuen com a síndic per mantenir el control total de la propietat de confiança.
Una confiança també us permet anomenar beneficiaris alternatius; no requereix un període d'espera després de la mort i és molt més difícil d'atacar als tribunals.
Configuració de registres pendents de defunció
També es coneixen com a comptes de transferència a la mort, que permeten anomenar un o més beneficiaris del compte per evitar el procés de prova. És senzill de crear i normalment gratuït, i el beneficiari pot reclamar els diners fàcilment després que el propietari mor.
Tanmateix, la possibilitat de nomenar un beneficiari és una característica que cal afegir al compte, però la majoria de bancs, estalvis i préstecs, cooperatives de crèdit i agències de corretatge permeten fer-ho. Necessiteu alguns documents i temps addicionals, de manera que haureu de ser persistents i demaneu a la vostra institució els formularis requerits.
Feu regals lliures d'impostos
Fer regals us ajuda a evitar la prova per un motiu molt senzill: ja no teniu la propietat quan moriu. A partir del 2020, podreu donar als vostres hereus fins a 15.000 dòlars per persona cada any sense penalització d’impost de regal. Obtenir abans de morir ajuda a disminuir els costos de prova, ja que, normalment, com més gran és el valor monetari dels actius que passen a prova, més elevats són els costos de prova.
Reviseu les designacions de beneficis de les vostres coses
Neteu aquesta pòlissa d’assegurança de vida antiga i assegureu-vos que els vostres beneficiaris estiguin al dia. Massa vegades, les persones s’obliden de canviar de beneficiari després del segon matrimoni i, a continuació, l’exparella ho aconsegueix tot. Truqueu als vostres custodians i actualitzeu els beneficiaris als vostres IRA, 401 (k), pòlisses d’assegurança de vida, contractes de renda anual i altres comptes de jubilació.
Aquests tipus de comptes passen en el moment de la seva defunció per designació de beneficiaris contractuals, és a dir, qualsevol persona que nomeneu a la vostra voluntat és irrellevant per a aquests comptes. La designació de beneficiaris prevaldrà al jutjat. Eviteu anomenar la vostra propietat com a beneficiària, la qual cosa farà que la propietat passi a prova.
Utilitzeu la propietat conjunta
La propietat conjunta amb dret de supervivència, la propietat total i la propietat comunitària amb dret de supervivència són els tipus de propietat conjunta que permeten a la vostra propietat obviar el procés de prova. Si teniu els vostres estats, vehicles, habitatges i comptes bancaris en propietat conjunta, el títol de la propietat passa automàticament a la propietat conjunta a la vostra mort. Recordeu-ho, un cop titulat la propietat de forma conjunta, cedireu la meitat de propietat a la propietat.
La línia de fons
Tot i que hem demostrat algunes debilitats de tenir voluntat com a única eina de planificació immobiliària, no penseu que ja no en necessiteu. Les directrius anteriors assenyalen grans eines per elaborar un pla més eficaç. Tanmateix, voldreu redactar una voluntat de cobrir la propietat adquirida poc abans de morir o qualsevol cosa que pugui haver-se passat per alt.
Un pla de béns immobles hauria de distribuir els béns d’un decedent quan i a qui desitgi, i amb una quantitat mínima d’impostos sobre la renda, béns immobles i successions, així com els honoraris d’advocats i tribunals. Evitar la llibertat provisional és una part important per assolir aquests objectius.
