Si el vostre empresari ofereix tant un 403 (b) com un 401 (k), podeu contribuir a tots dos plans per tal d’incrementar els vostres estalvis de jubilació. Tanmateix, hi ha límits al total combinat de les contribucions anomenades reduccions salarials que podeu fer en un exercici fiscal.
El límit per al 2019 és de 19.000 dòlars, més 6.000 dòlars anuals si teniu 50 anys o més. Per a l'any fiscal 2020, augmenta a 6.500 dòlars més 1.500 dòlars per als majors de 50 anys.
Aquests són els mateixos límits que es col·loquen en les contribucions de tots dos plans de forma individual. Per tant, podeu utilitzar tots dos vehicles, però els límits superiors a les contribucions diferides d’impostos continuen sent els mateixos.
Punts clau
- Si ho trieu, podeu contribuir a més d’un compte de jubilació. La contribució diferida d’impostos màxima és la mateixa si contribuïu a un o als dos comptes: 19.000 dòlars en total el 2019 i 19.500 dòlars el 2020. Els contribuents que passin de 50 anys poden superar 6.000 dòlars més estalvis "captura" el 2019 i 6.500 dòlars el 2020.
Al voltant de 403 (b) i 401 (k) Plans
El pla 403 (b) es fa generalment a disposició dels empleats sense ànim de lucre com escoles públiques, organitzacions exemptes d'impostos i grups religiosos. Les contribucions es realitzen en dòlars abans de l’impost i les deduccions es fan directament del salari de l’empleat.
L’empresari pot igualar una part de la contribució de l’empleat. L’empleat tria com invertir els diners en funció de les opcions que ofereix l’empresari.
Si això sembla similar a un 401 (k), ho és, des del punt de vista de l'empleat. El número 403 (b) té menys requisits administratius, ja que va ser dissenyat per als beneficis sense afany de lucre. A més, sovint és administrada per una companyia d’assegurances un número 403 (b) que no pas per una empresa de fons mutuos, com és habitual amb els plans 401 (k).
Tot i això, alguns empleats tenen accés a tots dos.
En general, un pla 401 (k) pot tenir una coincidència amb els empleadors més generosa. Això és degut a que les grans empreses solen tenir més diners per oferir en beneficis que sense ànim de lucre, per la qual cosa pot no aplicar-se a una ànim de lucre que ofereix els dos plans.
El pla 403 (b) també pot incloure menys opcions d'inversió. Són opcions que l’empresari pren.
Una gran diferència
Hi ha una gran diferència entre un 403 (b) i un 401 (k). L’IRS imposa una penalització del 10% en les retirades anticipades d’un pla 401 (k), però cap penalització per la retirada del 403 (b).
En qualsevol dels dos casos, l’empleat haurà d’impostos sobre la renda sobre l’import retirat anticipadament. ("Primer" significa abans dels 59½ anys.)
Fet ràpid
El pla 403 (b) va ser dissenyat per a ús sense ànim de lucre com ara escoles públiques i organitzacions de beneficència.
Un cop més de captura
Com s'ha indicat anteriorment, a un empleat de 50 anys o més, se li pot aportar un import de 6.000 dòlars addicionals a un pla el 2019, o 6.500 dòlars el 2020. L'IRS demana que sigui una "posada al dia". Està pensat per ajudar als empleats a augmentar els estalvis a mesura que s’acosti la data de jubilació.
Al pla 403b hi ha una altra disposició de captura que només s'aplica als empleats amb almenys 15 anys de servei, i només si l'empresari ho aprova. Val la pena revisar aquesta regla si s’aplica a vosaltres i podeu pagar l’aportació addicional del vostre sou.
