Taula de continguts
- Considereu les vostres necessitats d’ingressos
- Pla per augmentar els costos assistencials
- Sobrevivint al seu ou de niu
- Considereu les implicacions fiscals
- Configura un trust
- Trieu les inversions de manera sàvia
- Com deixar el seu llegat
- Dades legals de planificació immobiliària
- La línia de fons
La decisió de deixar una herència per als vostres fills té un impacte sobre la quantitat que estalvieu, els plans de jubilació que trieu i com feu les distribucions del pla de jubilació qualificat. Tanmateix, més enllà del vostre desig de deixar una certa riquesa als vostres fills (o no), hi ha alguns problemes financers personals imprescindibles.
Considereu les vostres necessitats d’ingressos
Alguns jubilats donen per error els estalvis de jubilació sense considerar les seves pròpies necessitats d’ingressos. Abans de fer regals als altres, és important valorar la quantitat que invertiu en vosaltres mateixos. Les calculadores de jubilació com les disponibles a Dinkytown.net poden ajudar-vos a determinar quant necessiteu estalviar i quant podeu retirar-vos cada any un cop us jubileu.
Assegureu-vos de tenir en compte l'impacte de la inflació i dels impostos i mantingueu una cartera diversificada d'inversions de creixement i ingressos que us poden ajudar a la vostra cartera a mantenir el ritme amb la inflació.
Pla per augmentar els costos assistencials
Els majors riscos per als ingressos per jubilació i l’herència dels vostres fills són la malaltia inesperada i els costos sanitaris elevats. Els programes governamentals solen ser de poca ajuda a l’hora de pagar les llars d’ancians i altres formes d’atenció mèdica a llarg termini. Medicare cobreix estades en casals de residència durant un període de temps molt limitat i Medicaid requereix que gasti gairebé tots els vostres diners abans de pagar per cures de llarga durada. No es pot simplement transferir actius als membres de la família per acollir-se a Medicaid, ja que el programa restringeix els avantatges si es van fer transferències d’actius diversos anys abans d’una estada de residència d’avis.
Algunes persones protegeixen els seus béns dels costos de la malaltia catastròfica amb una pòlissa d’assegurança assistencial a llarg termini, que es pot adquirir individualment, a través d’un agent d’assegurances o a través d’un pla de grup amb un empresari. Tot i això, aquestes polítiques són molt cares i tenen una sèrie de limitacions de cobertura, per la qual cosa cal considerar-les acuradament.
Sobrevivint al seu ou de niu
I si supereu el vostre fons de jubilació? Quan tingueu més de 90 anys, els vostres fills i néts poden celebrar tots els aniversaris agraïts. Però, si heu passat l’ou niu, potser també pagueu alguna o totes les vostres factures. Amb esperances de vida més llargues, és important intentar gestionar les retirades del pla de jubilació per evitar que s’esgoten els actius durant tota la vida.
Com a solució, podríeu comprar una anualitat immediata amb alguns dels diners de la vostra jubilació per assegurar-vos que rebeu una quantitat garantida almenys durant la vostra vida. Alguns plans de pensions i jubilacions poden permetre estirar els pagaments segons expectatives de vida individuals o conjuntes en lloc de rebre els ingressos en concepte de quantia forfetària.
Considereu les implicacions fiscals
A més, tingueu en compte que si hereteu un IRA, és possible que hagueu de complir algunes normes sobre quan feu distribucions. En virtut de la Llei de configuració de totes les comunitats en concepte de millora de la jubilació (SECURE) del 2019, els beneficiaris no cònjuges d’un IRA han de fer la distribució completa de tots els imports que hi hagi a l’IRA fins al final del desè any natural següent a l’any de la mort del propietari de l’IRA..
Aquesta regla elimina el que abans es deia "IRA d'estirament", una tàctica de planificació financera que permetia als beneficiaris estirar les seves distribucions mínimes obligatòries (RMD) sobre la seva esperança de vida i ampliar l'estat de diferència fiscal d'un IRA heretat. Són excepcions a aquesta regla de la Llei SECURE els beneficiaris designats com a cònjuge supervivent, un fill del propietari de l'IRA que no hagi arribat a la majoria d'edat, persones amb discapacitat o malalties cròniques i persones que no siguin més de 10 anys menys que el propietari de l'IRA.
Configura un trust
En determinades situacions, pot tenir sentit establir una confiança per controlar les distribucions de la finca al cònjuge i als fills supervivents. Si vostè o el seu cònjuge tenen fills de relacions anteriors i no teniu un acord prenupcional, els fideïcomissaris poden assegurar que es transmetin actius específics a nens designats.
Els nens que estiguin bé poden preferir que guardeu cada cèntim de l’ou niu en lloc de distribuir-lo durant tota la vida. Discutiu la transferència de la vostra propietat amb ells.
Trieu les inversions de manera sàvia
Els que tenen finques molt grans poden esperar que els fills passin béns heretats als néts. Una cartera dissenyada per durar múltiples generacions hauria de créixer, preservar el capital i generar ingressos amb inversions com el capital de creixement i renda variable i una cartera d’obligacions escales. Els hereus que desitgen que una finca duri diverses generacions només hauria de retirar els ingressos i evitar la immersió en el principal.
Calculeu la quantitat d’herència que deixareu als vostres fills tenint en compte la inflació i els anys de creixement d’inversions agregades.
Com deixar el seu llegat
Un cop tingueu en compte totes les vostres opcions, hi ha diversos mètodes per transmetre fons als vostres éssers estimats.
Actius de regals
Obsequiar els actius és una forma de permetre als seus éssers estimats utilitzar els vostres diners en vida. Els regals que es qualifiquen per a l’exclusió anual de l’impost de regals, sovint anomenats “regals d’exclusió anuals” - no estan completament lliures d’impostos i no requereixen presentar una declaració d’impost de regals.
A cada persona a qui feu un regal s'aplica una exclusió anual independent. A partir del 2020, l’exclusió anual és de 15.000 dòlars. Si bé els destinataris de regals no rebran una ampliació de la base de costos, les plusvàlues patrimonials s’imposaran a la seva taxa aplicable, que pot ser inferior a la vostra.
Algunes persones regalen fills o néts mitjançant comptes de custòdia establerts a la Llei de trasllats uniformes a menors (UTMA) o la Llei de regals uniformes a menors (UGMA). Tanmateix, depenent dels ingressos guanyats d’un destinatari i de la condició d’estudiant, els ingressos al compte poden tributar al tipus d’impost del donant en lloc del tipus del fill. D’altres simplement obren un compte conjunt amb el fill menor o compren bons d’estalvi en nom del nen.
Els llegats a beneficències no estan subjectes a cap limitació i són deduïbles dels ingressos ordinaris.
Crea una confiança
Els fideïcomissaris protegeixen els interessos dels vostres fills i els béns que hi contenen eviten la prova (que manté la privadesa). Podeu nomenar una empresa —com la que us ha ajudat a crear la confiança— o una altra persona experta i de confiança com a administrador per gestionar els actius i controlar les distribucions de la confiança.
Una confiança irrevocable es considera un regal, de manera que no es pot controlar ni agafar. Amb una confiança revocable, però, teniu i controleu els actius en vida, i aquests passen als beneficiaris com a part de la vostra propietat.
Ingressos diferits
Els comptes de jubilació com els IRA deduïbles i els plans 401 (k) ajornen els impostos sobre les plusvàlues, els interessos o els dividends de les inversions fins que es retiri el diner, quan es tributa com a ingressos ordinaris. Si preveu estar en un període de jubilació superior a la jubilació que ara, un RRA I no deduïble permet acumular ingressos sense impostos i no hi ha impostos sobre les retirades.
Assegurances de vida o anualitats variables diferides per impostos
Amb una assegurança de vida, els beneficiaris reben els ingressos sense impostos, sense haver de passar per prova ni preocupar-se per les fluctuacions borsàries. Les rendes fixes o variables permeten participar al mercat de valors a través de fons mutuos o inversions de renda fixa i també tenen un component d’assegurança de vida. Tot i això, aquestes polítiques sovint comporten càrrecs i taxes ocultes, per la qual cosa és important comprar-les i estudiar-les detingudament.
Addicionalment, la Llei SECURE ha fet que les rendes que es mantenen en un pla 401 (k) siguin portàtils. Això vol dir que les persones que hereten una anualitat que forma part d’un 401 (k) poden transferir les rendes a un altre pla directe de confiança a administrador. D’aquesta manera s’elimina la necessitat que el beneficiari liquidi immediatament l’anualitat, cosa que podria provocar càrrecs i taxes de rendició.
Dades legals de planificació immobiliària
Assegureu-vos que tingueu cura de les dades legals per assegurar-vos que el vostre pla immobiliari funcionarà tal com voleu. Un advocat o un planificador financer especialitzat en planificació immobiliària pot ser útil per comprendre més detalladament aquests detalls.
Beneficiaris
- Reviseu els beneficiaris a tots els comptes. El canvi de beneficiaris pot requerir el consentiment del vostre cònjuge. Llisteu els beneficiaris secundaris en cas que el beneficiari principal morís abans. pot ser que hagi de passar per prova abans de poder distribuir els actius.
Probat
- Conegueu les lleis de prova del vostre estat. Els comptes d'inversió sense propietari conjunt o beneficiari documentat poden haver de passar per prova per canviar la propietat, un procés potencialment llarg i costós.
Testaments
- Elaborar un testament. Morir sense testament (anomenat "intestat moribund") significa que la llei estatal determina com es divideixen les seves inversions entre parents. Si no tens parents vius i no hi ha voluntat, els seus béns seran retornats al seu estat de residència.
La línia de fons
Pot ser que els suggeriments anteriors no siguin adequats per a tothom, per la qual cosa és important consultar un advocat o un assessor fiscal per determinar quins són els més útils per a vosaltres. L'avaluació de les opcions de distribució de l'ou niu us ajudarà a assegurar-vos que es segueixen els vostres desitjos alhora que es maximitza la flexibilitat per als seus hereus.
