La resposta breu i senzilla és que no. Les contribucions que coincideixen amb els empleadors no compten fins al límit màxim de cotització establert pel servei d’ingressos interns (IRS), que per al 2020 és de 19.500 dòlars de diners propis als vostres 401 (k), 26.000 dòlars si teniu 50 anys o més (19.000 $ i més 25.000 dòlars, respectivament, per al 2019). Aquests són també els límits del 2020 per a diversos plans de jubilació dels empleats que s’assemblen als 401 (k), inclosos els 403 (b), la majoria 457 plans, i el propi pla d’estalvi del propici del govern federal.
Tot i això, l’IRS posa un límit a la contribució total a 401 (k) tant de l’empresari com de l’empleat. El límit el 2020 és de 57.000 dòlars, o 63.500 dòlars per als majors de 50 anys (56.000 i 62.000 dòlars, respectivament, el 2019).
Punts clau
- Podeu contribuir fins a 19.500 dòlars als vostres 401 (k) per al 2020 (19.000 dòlars per al 2019), 26.000 dòlars si teniu 50 anys o més (25.000 dòlars per al 2019). Qualsevol partida de treballadors que rebeu no compta cap a aquest límit. Els límits s'apliquen als plans 403 (b) i 457 i al Pla d'estalvi per a accions favorables al govern federal.
Comprensió del pla 401 (k)
El pla 401 (k) i les variacions esmentades anteriorment són tots els plans d’estalvi a llarg termini dissenyats per ajudar les persones a estalviar els seus estalvis de jubilació. Tots són plans "qualificats", segons parlen IRS. Això vol dir que tenen uns beneficis fiscals determinats per a l’empleat o l’empresari o tots dos.
L’avantatge fiscal dels empleats, en la majoria dels casos, és que les seves aportacions es dedueixen dels ingressos bruts, no dels ingressos nets. Això redueix la paga a casa. Menys retribucions per endur-se a casa significa baixar impostos, suavitzar el cop i els diners entren en un compte d’inversions setmana rere setmana, generant un valor net a llarg termini.
Per uns plans de 401 (k), els empresaris poden igualar un percentatge de les contribucions dels seus empleats, però és estrictament voluntari. Entre els empresaris que ofereixen una concordança, la mitjana és d’aproximadament el 3% del salari brut de l’empleat. Es tracta d’una bonificació salarial del 3% i qualsevol assessor financer personal us dirà que no és possible aprofitar-la al màxim.
La contribució total a un pla de 401 (k) tant per part d’empresaris com d’empleats no pot superar els 57.000 dòlars per al 2020 (56.000 dòlars per al 2019), ni 63.500 dòlars per als majors de 50 anys (62.000 dòlars el 2019).
Altres plans de jubilació
Els límits de cotització del 2019 són els mateixos per a diversos altres plans de jubilació qualificats que no són tan coneguts com el 401 (k). Això inclou:
- El Pla 403 (b): Aquest pla de jubilació està dissenyat principalment per a empleats d’institucions públiques educatives, sense ànim de lucre i hospitals. Sovint s’estructura com una anualitat o un pla de pensions que paga en quotes regulars després de la jubilació. Això difereix del número 401 (k), que és un compte de suma global que pot treure l’empleat després de la jubilació. El Pla 457, que està disponible principalment per a empleats del servei públic, com ara agents de policia i bombers. A diferència del 401 (k), no té una pena fiscal del 10% per les retirades anticipades. El Pla d’estalvi de Thrift —Es tracta exclusivament per a empleats del govern federal i personal militar.
