Si arribeu a l’edat de jubilació, però no esteu prou a deixar la força de treball enrere, pot ser la resposta a un pla d’opcions de jubilació diferida (DROP). Aquests empresaris van ser introduïts per primera vegada a la dècada de 1980 pels empresaris del sector públic; Avui se’ls ofereix als bombers, agents de policia i altres tipus de funcionaris.
Les DROP ofereixen beneficis dobles tant per als empresaris com per als empleats elegibles. Seguiu llegint per obtenir més informació sobre els punts més fins d’aquests plans i per què poden ser una bona opció per als treballadors interessats en una jubilació gradual.
Com funcionen els plans d’opcions de jubilació diferides
Els DROP poden semblar complexos a primera vista, però no són massa complicats. Aquí teniu el funcionament. En el seu lloc, segueix treballant un empleat que seria elegible per jubilar-se i començar a cobrar beneficis del pla de beneficis definits de l'empresari.
En lloc de tenir aquests anys addicionals de servei inclosos en els futurs càlculs de beneficis, l'empresari posa una quantitat forfetària de diners en un compte separat per a cada any que l'empleat roman en el lloc de treball. Aquest compte guanya interès sempre que sigueu informant de funcionar. Un cop et retiri, els diners que hi ha en aquest compte seran pagats, els interessos inclosos, sobre els diners que hagueu acumulat al vostre pla de pensions al llarg de la vostra carrera professional.
Punts clau
- Els empresaris com els DROP, perquè permeten que els treballadors valorats continuïn treballant més temps. Els empleats com els DROP, ja que els permeten afegir-se als fons de jubilació després d’haver-se retardat els plans de beneficis definits. pagat per evitar una fiscalitat excessiva.
La forma de pagar els fons depèn de com s’estructura el pla. Per exemple, els membres elegibles del pla de pensions del sistema de jubilació de la Florida (FRS) tenen l’opció de prendre el seu pagament com a import únic, un desplegament al seu compte de compensació diferida de l’estat de Florida o una combinació d’una suma forçosa i un rebut.
És important tenir en compte que els DROP poden imposar una finestra de participació definida en la qual us podeu inscriure i obtenir beneficis, que pot variar en funció del programa. Els empleats estatals de Louisiana, per exemple, tenen una finestra de 60 dies per inscriure’s un cop arribin la primera data de jubilació elegible. Un cop estiguin al pla, poden participar-hi un màxim de 36 mesos. A Florida, per comparació, els empleats poden romandre en el pla fins a cinc anys.
Només els bombers, agents de policia, professors i altres tipus de funcionaris són elegibles per als plans de DROP.
Càlcul dels seus beneficis DROP
La quantitat de compensació que podeu rebre mitjançant un DROP es basa en el vostre salari mitjà anual, en quants anys de servei teniu sota el cinturó, la taxa de meritació i el temps que participeu al pla. A continuació, es mostra un exemple de com es poden sumar els seus beneficis.
Diguem que tens 55 anys i has estat professor durant els últims 25 anys, guanyant un salari mitjà anual de 40.000 dòlars. El vostre sistema de jubilació estatal ofereix un DROP amb una taxa de meritació anual del 2, 5% i un límit de participació de quatre anys. Si multipliqueu els 40.000 dòlars pel percentatge de meritació del 2, 5%, multiplicareu-ho per 25 anys, obtindríeu 25.000 dòlars. Si treballéssiu els quatre anys posteriors a la data de jubilació, tindríeu 100.000 dòlars al vostre DROP.
DROP Pros i contres
El benefici número un de DROP per als empresaris és que els permet mantenir els treballadors més temps. En camps com l’aplicació de la llei i l’educació, poder mantenir la força de treball estable és un avantatge definitiu.
Pros
-
Empresaris: mantenir els treballadors més temps, especialment en camps com l’aplicació de la llei i l’educació.
-
Empleats: continueu afegint els estalvis de jubilació, sobretot després que s'hagin superat les prestacions de pensions de tota la vida.
-
Empleats: poden tenir una taxa de meritació més elevada que un pla de beneficis definits.
Contres
-
Empleats: Alguns plans tenen una finestra de matriculació curta; és fàcil perdre el període en què us podeu inscriure.
-
Empleats: assumir un import únic pot impulsar-vos a una franja fiscal més elevada aquell any.
Hi ha un parell de raons per les quals els treballadors poden considerar favorablement les DROP. Si, per exemple, ja heu maximitzat els avantatges de la vostra vida a pagar amb un pla de beneficis definits, podríeu continuar afegint el vostre ou niu mitjançant un DROP. La taxa de meritació que s'obté d'un pla d'opcions de jubilació diferida també pot ser millor que el que ofereix el pla de beneficis definits.
Una de les coses a les que els treballadors haurien de parar atenció és com es paguen aquestes prestacions un cop finalitzi el període de participació en el pla. Si esteu assumint un import únic, per exemple, aquests beneficis s’imposarien com a ingressos ordinaris, la qual cosa pot implicar-vos en una franja fiscal més elevada. El fet de passar els fons a un altre pla qualificat pot permetre-vos evitar una factura fiscal més gran. Heu de pesar totes les opcions abans de fer un moviment.
La línia de fons
Els plans d’opcions de jubilació diferida poden ser un recurs valuós per als empleats del sector públic que esperen reforçar els seus estalvis abans de retirar-se. Si sou elegible per participar en un d'aquests plans, assegureu-vos de llegir atentament els detalls per assegurar-vos que el treureu el màxim partit. El més important, planifiqueu amb antelació la possibilitat de que un pagament o una transferència de suma global DROP afecti la vostra situació fiscal.
