Un pla de pensions de pagament és un tipus específic de règim de pensions on els beneficis estan directament vinculats a les contribucions o impostos que paguen els participants individuals. En contrast amb els plans de pensions completament finançats, en què el fons fiduciari no paga activament els seus futurs beneficiaris. Els plans de pensions de pagament es poden denominar a "plans de pensions prefinançats". Tant les empreses individuals com els governs poden establir pensions de pagament; Un dels millors exemples d'un esquema governamental que inclou elements de pagament és el Pla de pensions del Canadà o CPP.
El nivell de control que exerceixen els participants individuals depèn de l'estructura del pla, així com de si el pla es gestiona de forma privada o pública. Els plans de pensions pay-to-go administrats pels governs poden utilitzar la paraula "contribució" per descriure els diners que ingressen en el fons fiduciari, però normalment aquestes contribucions tributen a un ritme fixat i ni els treballadors ni els empresaris que hi contribueixen tenen cap opció. si o quant paguen al pla. Les pensions privades de pagament, però, ofereixen als seus participants certa discreció.
Si el vostre empresari ofereix un pla de pensions de pagament lliure, és possible que trieu la quantitat del vostre sou que voleu deduir i contribuir a les vostres futures prestacions de pensió. Segons els termes del pla, podeu treure una quantitat de diners establerta durant cada període de pagaments o aportar l’import en una quantitat forfetària. Això és similar a com es financen diversos plans de contribució definida, com ara un 401 (k).
En molts casos, també podeu triar entre algunes opcions d’inversió diferents per als diners que aporteu. Això també significa que assumeix part del risc d’inversió de la teva pensió i que les teves opcions afectin els beneficis que rebràs quan et retires. No arribeu a determinar on ubicar les inversions en un pla de pensions completament finançat.
Els plans de pensions de pagament pagat pel govern no solen oferir moltes opcions en els costos del pagament. És probable que se’ls comuniqui als beneficiaris quan se’ls consideri jubilats i tinguin algunes opcions sobre com rebre els seus pagaments en jubilació. Les pensions privades, en canvi, solen permetre al beneficiari triar una opció forfetària o de pagament mensual durant tota la jubilació. Si opteu per un pagament únic, l’empresa li abonarà un xec per l’import total de la pensió. Vostè assumeix un control complet i, a continuació, és responsable de gestionar els seus actius de jubilació. Si opteu per un pagament mensual, els vostres fons de pensions s’utilitzaran probablement per adquirir un contracte de renda vitalícia que li pagui un saldo mensual i fins i tot us oferirà la possibilitat de guanyar interessos amb el temps.
