L’import que feu en un compte d’estalvi és probablement molt baix, fins i tot si hi manteniu un saldo important. Tot i així, qualsevol interès que guanyi en el compte es considera un ingrés imposable pel servei d’ingressos interns (IRS) i s’ha d’informar a la declaració de l’impost.
Punts clau
- Els comptes d’estalvi s’imposen sobre qualsevol interès obtingut per sobre de 10 dòlars. L’interès d’un compte d’estalvi s’imposa a la taxa marginal. Un saldo de 10.000 dòlars que guanya una rendibilitat del 0, 2% s’imposa només als 20 dòlars sobre els interessos dels crèdits bancaris. Els registres d’impostos han d’incloure el formulari. 1099-INT enviat pel banc a l’IRS juntament amb la declaració de l’impost.
Què és imposable i per què
Els comptes d'estalvi no solen ser considerats vehicles d'inversió. No obstant això, l'IRS considera que qualsevol instrument financer amb interessos és una inversió amb finalitat fiscal.
Teniu l'impost sobre qualsevol interès obtingut al compte per un import mínim de 10 dòlars, tot i que la consellera financera Rebecca Dawson, de Silber Bennett Financial, a Los Angeles, Califòrnia, adverteix que "l'IRS requereix que informeu tots els interessos imposables dels vostres ingressos. Si accepteu un incentiu en efectiu del banc per obrir un nou compte d’estalvi, aquesta bonificació també és imposable i també s’ha de reportar ”, afegeix.
Els interessos d’un compte d’estalvi s’imposen al tipus marginal. És a dir, si el vostre impost d’impost sobre la renda habitual us situa entre un paràmetre del 35%, l’interès del vostre compte d’estalvi s’imposa a aquest ritme.
A efectes fiscals, el que passa a interessos després de guanyar-lo és poc important. Es tributarà de la mateixa manera independentment de si guardeu els diners, el transferiu a un compte nou o el gasteu.
Què eximeix d’impostos
Tot i que l’interès obtingut en els comptes d’estalvi està tributat, no haurà de pagar impostos sobre el saldo del compte. Si el vostre compte d’estalvi té 10.000 dòlars i guanya un interès del 0, 2%, se us imposarà només els 20 dòlars d’interès que els crèdits bancaris tinguin, no sobre el principal consumidor que va generar aquests ingressos.
Alguns tipus de comptes, com ara els comptes de jubilació individuals (IRA), permeten que els interessos sobre els estalvis s’aconsegueixin ajornar per impostos i no cal que es reportin aquests ingressos. Com diu Dawson, "aquestes normes només s'apliquen als comptes d'estalvi tradicionals o en línia. No s'han de confondre amb l'estalvi que té un IRA. L'interès d'aquests és diferit per impostos: pagues impostos només quan es retiren els fons. " (De fet, si aquest IRA és un Roth, ni tan sols pagueu impostos sobre els guanys quan el retireu, sempre que hagueu assolit els 59 anys.)
Com arxivar
Segons el conseller financer Dawson, a finals de gener més o menys cada any, "la institució financera que manté el vostre compte d'estalvi envia un formulari 1099-INT, que mostra els interessos guanyats l'any anterior". Aquest formulari s’ha d’enviar a l’IRS quan presenteu la declaració de l’impost.
Podeu trobar més informació sobre la tributació dels interessos rebuts al Tema 403 de l’IRS.gov. La informació de retenció de còpies de seguretat es discuta al tema 307.
Per molt negligible que pugui semblar l’interès obtingut en un compte d’estalvi, Dawson assegura que no ha de deixar de banda informar-ne. "Si els impostos no es paguen pels interessos obtinguts en el vostre compte d'estalvi, l'IRS aplicarà penalitzacions i taxes".
Conseller Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Califòrnia
L'entitat financera que manté el vostre compte d'estalvi envia un formulari 1099-INT, que mostra els interessos obtinguts l'any anterior a finals de gener. Només se't grava un import sobre els interessos obtinguts al compte per un import mínim de 10 dòlars, tot i que l'IRS requereix que notifiqueu tots els interessos imposables dels vostres ingressos. Si accepteu un incenti en efectiu del banc per obrir un nou compte d'estalvi, aquesta bonificació també és imposable i també cal informar-la. Si els impostos no es paguen pels interessos obtinguts del vostre compte d'estalvi, l'IRS aplicarà penalitzacions i taxes.
Aquestes regles només s'apliquen als comptes d'estalvi tradicionals o en línia. No s’han de confondre amb els estalvis en un IRA. Els interessos sobre aquests són diferits per impostos: només pagueu impostos quan es retiren els fons.
