De tots els avantatges ofereixen els IRA de Roth, i n’hi ha molts, el més significatiu és la forma de funcionar els impostos. Les IRA Roth ofereixen un creixement lliure d’impostos sobre les contribucions i els ingressos. I si seguiu les regles, no pagueu impostos quan traieu els diners. El 2019 i el 2020 els límits de cotització es fixen en 6.000 dòlars i es poden aportar 1.000 dòlars addicionals si teniu 50 anys o més.
Punts clau
- Feu aportacions de Roth IRA amb dòlars posteriors a l’impost. Podeu retirar les vostres aportacions en qualsevol moment, per qualsevol motiu, sense impostos ni penalitzacions. Les dades del vostre compte no estan lliures d’impostos i les distribucions qualificades estan lliures d’impostos.
Com es gravaran les contribucions d’IRA Roth
Les contribucions a un IRA tradicional es fan amb dòlars abans de l’impost i poden ser deduïbles d’impostos, segons els vostres ingressos i si el vostre cònjuge o la vostra parella estan coberts per un pla de jubilació al treball.
Tanmateix, quan comenceu a retirar-vos d’aquests comptes després de la vostra jubilació, pagareu aquests impostos al vostre tipus d’impost ordinari sobre la renda.
24, 9 milions
El nombre de llars dels EUA que tenen un Roth IRA.
Els IRA Roth no aconsegueixen la mateixa reducció d’impostos inicials que reben els IRA tradicionals: les contribucions es fan amb dòlars posteriors a l’impost. Per tant, no redueixen la vostra factura fiscal l'any que les feu. En canvi, la prestació fiscal es produeix en el moment de la jubilació quan les vostres retirades no estiguin exemptes d'impostos.
Els guanys de Roth IRA creixen lliures d'impostos
Tot i la falta d’una reducció d’impostos avui, un Roth IRA pot ser una manera excel·lent de minimitzar els vostres impostos a llarg termini. Això és perquè els guanys sempre creixen lliures d'impostos.
Això és cert, independentment del tipus d'inversió que tingueu a la Roth IRA, ja sigui un fons mutu, un estoc o una propietat immobiliària (necessitareu un IRA autodirigit per això). També és cert, per molt grans que siguin els vostres beneficis. Si aporteu 10.000 dòlars i guanyeu 100.000 dòlars, o bé un milió de dòlars per aquest motiu, els ingressos continuen sense impostos.
En comparació, pagueu impostos sobre la renda quan retireu contribucions o guanys d’un IRA tradicional. Si vau contribuir amb 10.000 dòlars a un IRA tradicional i vau guanyar els mateixos 100.000 dòlars, haureu de tributar aquests ingressos al vostre tipus d’impost ordinari sobre la renda. Es tracta d’una distinció clau entre Roth i IRA tradicionals.
Com es tributaran les retirades de Roth IRA
Podeu retirar les contribucions en qualsevol moment, per qualsevol motiu, sense impostos ni penalitzacions. Ja heu pagat impostos i l’IRS considera que són els vostres diners.
Sempre podeu retirar les vostres contribucions a Roth IRA sense haver d'impostos ni penalitzacions.
Les retirades de resultats funcionen de manera diferent. L’IRS considera que la retirada és “qualificada” –i, per tant, exempta d’impostos i sense penalització– si teniu un IRA Roth durant almenys cinc anys i es produeix la retirada:
- Quan tingueu 59½ anys o més, perquè teniu una incapacitat permanent, per part d’un beneficiari o de la vostra propietat després de la vostra mort, o bé Per comprar, construir o reconstruir la vostra primera casa (s’aplica un màxim de 10.000 dòlars de vida).
- Quants anys teniu quan feu la retirada Quant temps ha passat des de que vau contribuir per primera vegada a un RRA IRAQuè utilitzarà els diners si teniu la possibilitat d’excepció
A continuació, es detallen les regles per a la retirada de Roth IRA:
| Roth IRA Normes de retirada | |||
|---|---|---|---|
| La teva edat | Regla de 5 anys | Impostos i penalitzacions per desistiments | Excepcions qualificades |
| 59 ½ o més | Sí | Sense impostos i sense penalització | n / a |
| 59 ½ o més | No | Impost sobre resultats, però sense penalització | n / a |
| Menor de 59 ½ | Sí | Impostos i penalització del 10% sobre resultats. Potser podreu evitar les dues si teniu una excepció qualificada |
|
| Menor de 59 ½ | No | Impostos i penalització del 10% sobre resultats. És possible que pugueu evitar la penalització, però no l’impost si teniu una excepció qualificada |
|
La línia de fons
Les IRA tradicionals i Roth són maneres d’estalviar per a la jubilació els avantatges fiscals. Si bé els dos es diferencien de moltes maneres, la distinció més gran és la forma de tributar. Els IRA tradicionals s’imposen quan realitzeu retirades, de manera que acabeu pagant impost sobre les contribucions i els guanys.
Amb els IRA Roth, pagueu els impostos per endavant i les retirades qualificades estan lliures d’impostos tant per a contribucions com per a guanys. Aquest és sovint el factor decisiu a l’hora d’escollir entre tots dos.
En general, un Roth IRA és l’opció millor si creieu que estareu en una franja fiscal més elevada durant els vostres anys de jubilació. Tot i que és impossible predir, les taxes d’impostos sobre la renda poden augmentar. A més, els seus ingressos podrien ser superiors a causa de diversos factors, inclosos:
- Guanys laboralsIngressos d’inversions Herències
Tot i així, potser podreu disminuir la obligació tributària si tanqueu la conversió quan baixa el mercat (i el vostre IRA tradicional ha perdut valor), els vostres ingressos disminueixen i augmenten les deduccions detallables per a l'any.
Comparació de comptes d'inversió × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació. Nom del proveïdorArticles relacionats
Roth IRA
Roth IRA Normes de retirada
IRA
Com es tributen les retirades IRA?
IRA
Els ingressos d’un IRA Roth compten cap a ingressos?
IRA
Els desavantatges dels IRA de Roth que tot inversor hauria de conèixer
Roth IRA
Normes de contribució de l'IRA de Roth: La Guia Integral
Roth IRA
Com funciona un IRA Roth després de retirar-se
Enllaços de socisTermes relacionats
IRA autodirigit (SDIRA) Un compte individual de jubilació autodirigit (SDIRA) és un tipus d’IRA, gestionat pel propietari del compte, que pot sostenir diverses inversions alternatives. més Què és un IRA tradicional? Un IRA tradicional (compte individual de jubilació) permet als individus dirigir els ingressos abans d'impostos cap a inversions que puguin diferir els impostos. més La Guia completa de l’IRA Roth A Roth IRA és un compte d’estalvi de jubilació que permet retirar els diners sense impostos. Obteniu més informació per què un IRA Roth pot ser una opció millor que un IRA tradicional per a alguns estalviadors de jubilació. més Compte individual de jubilació (IRA) Un compte individual de jubilació (IRA) és una eina d'inversió que les persones utilitzen per guanyar i destinar fons per a estalvis de jubilació. més Esbrinar a l’IRA del darrere de Roth Un IRA del darrere de Roth permet als contribuents contribuir a una RRA IRA, fins i tot si els seus ingressos són superiors a l’import aprovat per l’IRS per a aquestes contribucions. més Comprensió de la regla dels cinc anys La regla de cinc anys tracta de les retirades de Roth i de les IRA tradicionals. més