Taula de continguts
- Què són les "inversions alternatives"?
- Qui vol un IRA autodirigit?
- Com funciona un IRA autodirigit o 401 (k)
- Riscos d’un autodirigit 401 (k) o IRA
El compte de jubilació autodirigit (IRA) s’adreça als inversors que estan determinats a anar més enllà de les inversions habituals disponibles per als comptes de jubilació. Molt més enllà, en alguns casos.
Actualment, les IRA estan disponibles per a la majoria d’institucions financeres i cadascuna ofereix una àmplia gamma d’accions, bons i fons mutus, inclosos fons borsats en borsa i fons índex. Els inversors poden triar un fons de fiança conservador o un fons borsari agressiu, i hi ha moltes opcions entremig.
L’IRA autodirigit s’adreça a aquells que exigeixen accés a inversions alternatives en els seus estalvis de jubilació. I, volen un control total sobre les decisions de compravenda.
Punts clau
- L’IRA autodirigit proporciona a l’inversor un control sobre les decisions de compravenda i permet inversions alternatives en actius com metalls preciosos i criptocurrencies que normalment no es troben en IRA. L’IRA autodirigit requereix un alt nivell de confiança i una inversió considerable de temps i atenció.
Què són les "inversions alternatives"?
Els IRA autodirigits són, en la majoria de les formes, els mateixos que qualsevol altre IRA. És a dir, tenen avantatges fiscals dissenyats per animar els nord-americans a estalviar per a la jubilació. Això vol dir que l’IRS diu alguna cosa del que pot i no pot invertir un IRA. Això inclou algunes alternatives als fons habituals i borsaris.
A partir del 2019, l’IRS permet als IRA autodirigits invertir en béns immobles, terres de desenvolupament, pagarés, certificats d’obligatorietat fiscal, metalls preciosos, criptocurrency, drets d’aigua, drets minerals, petroli i gas, interès de membres de LLC i bestiar.
L’IRS també inclou una llista d’inversions que no estan permeses. Aquesta llista inclou articles de col·lecció, art, antiguitats, segells i catifes.
Qui vol un IRA autodirigit?
L’IRA autodirigit podria apel·lar a un inversor per qualsevol dels diversos motius:
- Podria ser una manera de diversificar una cartera dividint els estalvis de jubilació entre un compte IRA convencional i un IRA autodirigit. Podria ser una opció per a algú que es va cremar en la crisi financera del 2008 i no té fe en els mercats borsaris o bons.. Pot apel·lar a un inversor amb un fort interès i expertesa en un tipus determinat d’inversió, com ara criptomonedes o metalls preciosos.
En qualsevol cas, un IRA autodirigit té els mateixos avantatges fiscals que qualsevol altre IRA. L’inversor que té un fort interès pels metalls preciosos pot invertir diners abans de l’impost a llarg termini en un IRA tradicional i pagar els impostos deguts només després de retirar-se.
L’aspecte autodirigit pot apel·lar a l’inversor independent, però no és completament autodirigit. És a dir, l’inversor gestiona personalment les decisions sobre compra i venda, però cal tenir en compte com a administrador o administrador qualificat l’administrador. Altrament, no és un IRA tal com el defineix l’IRS.
L’administrador sol ser un intermediari o una empresa d’inversions.
Com funciona un IRA autodirigit o 401 (k)
Els IRA autodirigits tenen un custodi escollit per l’inversor, normalment una empresa de corredoria o inversió. Aquest custodi ostenta els actius de l'IRA i executa la compra o venda d'inversions en nom de l'inversor.
Els mateixos límits de contribució s'apliquen als plans regulars de l'IRA i 401 (k). El 2019 i el 2020, l’aportació màxima de l’IRA és de 6.000 dòlars, més una recuperació de 1.000 dòlars per als majors de 50 anys. El màxim per als plans de 401 (k) és de 19.000 dòlars (19.500 dòlars el 2020), més una recuperació de 1.000 dòlars.
Les regles de retirada també són les mateixes. La retirada de qualsevol IRA tradicional o 401 (k) abans dels 59½ anys provocarà una pena de retirada anticipada del 10%, tret que s'apliqui una excepció.
Les distribucions mínimes obligatòries comencen als 70½ anys a l’exercici fiscal 2019. Una nova llei fiscal vigent l’1 de gener de 2020 amplia l’edat per assumir les distribucions mínimes necessàries fins als 72 anys.
Per a aquells que trien l’opció Roth per un IRA autodirigit o 401 (k), les regles són majoritàriament les mateixes, tret que no hi hagi cap distribució mínima necessària a qualsevol edat. L’inversor paga els impostos sobre la renda durant l’any en què s’inverteixen els diners i tot el saldo està lliure d’impostos quan es retiren els diners a la jubilació.
El vostre compte perd automàticament el seu estat d’avantatge fiscal si l’IRS regula que heu fet una transacció prohibida.
Riscos d’un autodirigit 401 (k) o IRA
Un compte de jubilació autodirigit us pot proporcionar llibertat d’elecció amb els vostres estalvis de jubilació, però presenta riscos evidents. Aquesta és una opció per a persones que estiguin molt segurs que puguin vèncer els professionals i que estiguin disposats a apostar pels seus estalvis de jubilació.
L'IRS ha advertit que els inversors en IRA autodirigits poden estar sotmesos a "esquemes fraudulents, taxes elevades i rendiments volàtils".
Els inversors també s'han de preocupar de violar accidentalment les complicades normes de l'IRS per a les inversions IRA autodirigides. Algunes d’aquestes normes prohibeixen específicament:
- Rebre diners directament d’una propietat productora d’ingressos a l’IRA o 401 (k) Utilitzar béns immobles del compte com a garantia per a un préstec personalUtilitzar una propietat o altres inversions al compte de manera que us beneficiï personalment. obligacions de préstec personal o préstec a una persona desqualificada. Permetre a persones desqualificades mantenir una residència en una propietat propietat dins del 401 (k) o IRAS vendre o arrendar béns al compte a una persona desqualificada.
Una persona desqualificada és un fiduciari del pla, una persona que presta serveis al pla i qualsevol altra entitat que pugui tenir un interès financer. Això inclou vostè, el seu cònjuge i hereus, el beneficiari del compte, el custode del compte o l’administrador del pla i qualsevol empresa que tingui almenys el 50% de les accions de vot, directament o indirectament.
Si l’IRS determina que s’ha produït una transacció prohibida, el vostre compte perd automàticament el seu estat d’avantatge fiscal. Tots els diners que hagueu invertit en un 401 (k) o IRA tradicional autodirigit seran considerats com una distribució imposable, deixant-vos una gran factura fiscal.
