La planificació de propietats intel·ligents ajudarà a minimitzar la factura d’impostos en morir, i un Roth IRA és una de les eines més efectives que podeu utilitzar amb aquest fi. A part de totes les altres coses bones sobre els IRA de Roth, hi ha dues raons addicionals per les que podeu incloure una a la vostra planificació immobiliària.
Punts clau
- No heu de fer distribucions d’un Roth IRA durant tota la vostra vida, de manera que si no necessiteu diners, podreu deixar-ho tot als vostres hereus. Els vostres hereus podran fer retirades sense impostos durant un període de cinc anys Període des del Roth IRA. Les dones que hereten els IRA de Roth tenen una flexibilitat encara més gran.
Podeu deixar tot el compte als vostres hereus
Un dels principals avantatges d’un RRA IRA, a diferència dels IRA tradicionals i de molts tipus de plans de jubilació, és que no heu de fer cap distribució mínima requerida (RMD) durant tota la vida. Per tant, si no necessiteu diners per a despeses de vida, només podeu deixar-ho al compte per seguir creixent sense impostos. Això fa que el Roth IRA sigui un vehicle especialment bo per a la transferència de riquesa.
Les normes sobre què passa quan deixeu el vostre Roth IRA a algú depenen de si el beneficiari és el vostre cònjuge o una altra persona (o persones). Els cònjuges, per exemple, tenen l’opció de designar-se com a titulars del compte i tractar el Roth IRA com si fos propi.
Altres tipus de beneficiaris no poden fer-ho, però normalment han de retirar tots els diners del compte Roth en un període de cinc anys després de morir. Sempre que tinguéssiu un compte Roth almenys durant cinc anys, aquestes distribucions no estan totalment imposades. Però, encara que no ho facis, només els ingressos del compte, i no les contribucions al compte, són imposables. Les vostres aportacions originals es van fer amb dòlars posteriors a l’impost, de manera que ja se’ls ha gravat l’impost.
Podeu fer informació sobre els IRA de Roth heretats i sobre com s’imposen a la publicació IRS 590-B.
Assegureu-vos de mantenir actualitzades les designacions de beneficiaris de Roth IRA, de manera que els diners aniran al lloc que vulgueu.
Els IRA de Roth us ajuden a evitar la probació
Igual que els ingressos d'un compte tradicional de jubilació o una assegurança de vida, els diners que deixeu als seus hereus en forma de Roth IRA no han de passar pel procés de prova. D'aquesta manera, es simplifica i accelera el desemborsament de fons als teus éssers estimats i es pot reduir el cost de la configuració de la seva propietat.
Les empreses de fons mutuals, els bancs, les empreses de corredoria i altres institucions financeres que serveixen de custòdia per als IRA de Roth, normalment requereixen que designeu un beneficiari i, possiblement, beneficiaris alternatius quan obriu el vostre compte. No indiqueu el vostre patrimoni com a beneficiari, o bé perdreu l’oportunitat d’evitar la prova.
És important designar un beneficiari per assegurar-se que els seus desitjos es realitzin després de morir. És igualment important revisar periòdicament les designacions del vostre beneficiari per assegurar-se que estiguin actualitzades, sobretot després d’esdeveniments importants de la vida, com ara el matrimoni, el divorci, el naixement d’un fill o la mort d’un beneficiari anterior. Per exemple, pot ser que el vostre cònjuge actual no us agradi més veure que el vostre Roth IRA va anar a un ex-cònjuge perquè vau oblidar d’actualitzar el formulari.
