Què és una vida?
Una renda vitalícia és un producte d'assegurança que compta amb un import de pagament periòdic predeterminat fins a la mort de l'anunciant. Es solen utilitzar per proporcionar un ingrés garantit en la jubilació que no es pot superar. Típicament, l’anunciant paga la renta de forma periòdica quan ell o ella encara treballen. Tanmateix, els anualistes també poden comprar el producte anual en una compra de suma forfetària, normalment a la jubilació.
Com funciona una vida vital
Les rendes de vida, amb els seus pagaments garantits per a tota la vida, són essencialment una assegurança de longevitat, ja que el risc de superar els estalvis de la persona passa a l'emissor de les rendes, normalment una asseguradora. Les rendes vitalícies s’utilitzen sovint com a mètode de pagament per a guanyadors de loteria i en assentaments estructurats. Els plans de pensions de benefici definit són una forma d’una anualitat vitalícia, ja que paguen una prestació de tota la vida en funció del salari, l’edat i la durada del servei.
Un cop finançat i promulgat, l'anualitat realitza pagaments periòdics a l'entitat anual, generalment mensuals, proporcionant una font d'ingressos fiable. Quan es produeix un esdeveniment desencadenant, com ara la mort, els pagaments periòdics de la anualitat normalment cessen, tot i que poden continuar pagant en funció de l’opció que el comprador de les rendes triï.
Mentre que les anualitats generalment paguen una prestació cada mes, però també poden pagar trimestralment, anualment o semestralment, depenent de les necessitats o circumstàncies fiscals de l’entitat anual. Molts jubilats financen una renda vitalícia per correspondre amb els seus habitatges recurrents (hipoteca o lloguer), vida assistida, assistència sanitària, prima d’assegurança o despeses mèdiques. Si bé una rendibilitat vitalícia paga un ingrés garantit, no s’indexa a la inflació, de manera que el poder adquisitiu pot erosionar amb el pas del temps. Una renda vitalícia, un cop promulgada, no és revocable.
Hi ha dues fases per a una anualitat: acumulació (o ajornament), quan el comprador finança una anualitat amb primes, i distribució (o anualització), durant la qual l’entitat anual rep pagaments fins a la mort.
Consideracions especials
A causa de la complexa naturalesa dels productes anuals i de les seves implicacions per al nivell de vida de l'anunciant, es recomana a les persones que consultin un professional respectable abans de comprar qualsevol producte anual. A causa de la naturalesa que prefereix l’impost de les rendes, els inversors molt rics o els ingressos per sobre de la mitjana solen utilitzar aquests productes d’assegurança de vida per transferir grans sumes de diners o per mitigar els efectes dels impostos sobre els seus ingressos anuals.
Tipus d'anualitats
Hi ha diversos tipus de rendes vitalícies, cadascuna amb el seu propi propòsit. Per exemple:
- Anualitat immediata: Només té una fase de distribució, com també passa amb una anualitat de pagament, una renda o una anualitat immediata de prima única. Anualitat garantida: paga per un període determinat i continuarà pagant a un beneficiari o propietat. després de la mort de l’anunciat. També es diu una anualitat determinada d'un any o una anualitat determinada. Anualitat fixa: paga un percentatge fix. Anualitat variable: paga en funció del rendiment d'una cistella d'inversions o d'un índex. Anualitat anual: paga fins que els dos cònjuges moren, de vegades a quantitat reduïda després de la mort del primer cònjuge.
