Què és el Reglament 9?
El Reglament 9 és una política que permet als bancs nacionals obrir i operar departaments de confiança a casa i funcionen com a fiduciaris. El reglament permet als bancs nacionals gestionar i administrar activitats relacionades amb la inversió. Poden registrar accions, bons i altres valors i actuar com a fiduciaris per a ells.
Punts clau
- El Reglament 9 és necessari perquè els bancs puguin operar departaments de confiança com a fiduciaris. Si un banc vol invertir en nom d’altres, hi ha polítiques existents per assegurar el seu compliment. El Reglament 9 impedeix l’autocontracte i els conflictes d’interessos.
Comprensió del reglament 9
Tot i que el Reglament 9 dóna permís als bancs per realitzar activitats relacionades amb la confiança a nivell federal, els bancs encara han de complir els estatuts estatals. Aquest reglament va ser emès per l'Oficina del Controlador de la Moneda (OCC).
El Reglament 9 només s'aplica als bancs nacionals i no a les entitats regionals o locals. Els bancs nacionals tenen la possibilitat d’operar en diversos estats i serveixen en capacitats fiduciaries en qualsevol estat a menys que aquest estat prohibeixi els seus propis bancs locals d’aquestes activitats particulars.
Reglament de formes 9 Permet que els bancs serveixin de reposteria
Un banc nacional que desitgi exercir funcions i facultats de confiança mitjançant el Reglament 9, que permet al banc realitzar inversions en nom d’altres, ha d’adherir-se a polítiques escrites que asseguren que les seves activitats com a fiduciari compleixen. Les polítiques vigents han de cobrir les pràctiques de col·locació de corretge de l'entitat bancària, així com les maneres d'assegurar que els oficials de confiança i els empleats del banc no utilitzin informació privilegiada en la presa de decisions o en recomanacions sobre la venda o la compra de valors. Les polítiques dels bancs també han d’establir mètodes per prevenir l’autoconeixement i els conflictes d’interès.
Almenys una vegada cada any, els bancs han de realitzar una revisió oficial de tots els actius de comptes fiduciaris en nom de clients d'inversió, sobre els quals el banc té discreció d'inversió. Aquestes revisions, conegudes com a revisions anuals d’inversions, tenen per objectiu aclarir si les decisions d’inversió preses pels fiduciaris del banc són adequades i en l’interès dels clients.
Un procés de revisió anual eficaç garanteix que els objectes d'inversió siguin adequats i actuals i que les inversions es facin de manera coherent amb aquests objectius; que cada cartera es revisi íntegrament; que es segueixen les excepcions amb exactitud; que cada actiu es valori adequadament; i que el rendiment es fa un seguiment precís i hi ha un procés per gestionar els outliers de rendiment.
Aquests bancs també haurien de tenir assessorament legal que pugui assessorar el banc, els seus funcionaris i el personal en matèria de confiança. Els bancs realitzaran inversions de fons titulars com a fiduciaris. Inclou inversions a curt termini i fons que s’han d’invertir.
Altres regulaments
Hi ha altres restriccions en el marc del Reglament 9 sobre la inversió de fons per part dels bancs. A menys que un oficial aplicable autoritzi aquestes accions, els bancs nacionals no poden invertir fons d’un compte fiduciari sobre el qual els bancs posseeixen discreció d’inversions en accions, obligacions o en actius adquirits de determinades fonts. Aquestes fonts inclouen el propi banc, els seus consellers, els oficials i els empleats. Això també s'aplica a organitzacions i individus que tinguin interessos que puguin influir en el judici del banc. Dit d'una altra manera, aquells que compleixen un paper fiduciari no poden utilitzar aquests fons dels clients inversors per realitzar inversions en actius sota el seu propi control o influència.
Aquestes estipulacions també s'apliquen al préstec, a la venda o a la transferència d'actius de comptes fiduciaris que els bancs tenen en consideració la discreció d'inversió. Això és per assegurar que les accions del banc no entrin en conflicte amb els millors interessos dels clients que presten servei.
