Moltes persones es troben fora de la força de treball formal de tant en tant, o bé, de vegades, alguns per elecció i altres després dels acomiadaments. Alguns s’uneixen a la vasta economia del concert. Altres proven la consulta o l’autònom o es queden a casa per cuidar la família. En qualsevol cas, quan la gent deixa de cobrar un sou setmanal, sovint deixen de contribuir a l’estalvi de jubilació. Tanmateix, mantenir aquestes contribucions, per petites que siguin, pot suposar una gran diferència en els ingressos que teniu després de la jubilació.
La majoria de les persones treballadores que s’estalvien per jubilar-se ho fan mitjançant un programa patrocinat per un empresari. Però ho podeu fer de manera independent. Hi ha diverses maneres de fer-ho pel vostre compte.
Punts clau
- Els treballadors autònoms poden invertir en un solitari 401 (k), que té límits de cotització superiors a la versió que els empresaris ofereixen. Un cònjuge no ocupat pot contribuir a un IRA si el seu cònjuge té una compensació imposable. Els comptes d’estalvi de salut estan dissenyats per pagar despeses mèdiques, però després dels 65 anys, aquesta restricció ja no s'aplica.
El Sol 401 (k)
El solitari 401 (k), també conegut com a independent 401 (k), està dissenyat per a persones que treballin per compte propi com a propietaris exclusius, contractistes independents o membres d'una associació. És per a persones que treballen per compte propi o amb cònjuge i no tenen empleats. Les contribucions combinen ingressos diferits i elements de compartició de beneficis.
Es pot contribuir com a empleat a un límit de 19.000 dòlars el 2019. Per a persones majors de 50 anys, es permet una aportació addicional de captació de 6.000 dòlars. El 2020, aquest import va ascendir a 19.500 dòlars, amb un import addicional de captació de 6.500 dòlars.
El component de repartiment de beneficis d'un propietari únic és del 20% dels ingressos per treball autònom reduïts en un 50% dels impostos per treball autònom. Per a les empreses incorporades, el component de repartiment de beneficis augmenta fins a un 25% dels ingressos per treball autònom sense deducció dels impostos per treball autònom.
Això aporta l’import total de les aportacions admissibles en ajornaments i repartiment de beneficis a 56.000 dòlars anuals, o 62.000 dòlars amb l’aportació el 2019. El 2020, el total de les contribucions al compte d’un participant, sense comptar les contribucions de captació per als majors de 50 anys., no pot superar els 57.000 dòlars, segons l’IRS.
Per exemple, suposem que Mary, una directora de màrqueting de 33 anys, va deixar la feina a temps complet quan va tenir un nadó. Fa alguna tasca de consultoria, guanyant 20.000 dòlars un any. Com a propietària d'una propietat exclusiva, va poder deixar fins a 19.000 dòlars en ajornaments d'empleats i, el 2020, va poder deixar 19.500 dòlars.
Fins i tot les petites contribucions poden suposar una gran diferència en els vostres estalvis de jubilació a llarg termini. No necessiteu feina regular per obtenir avantatges fiscals.
El Cónyuge IRA
Un cònjuge no treballador que fitxa conjuntament té l’opció d’invertir en un IRA tradicional amb cònjuge Roth sempre que el seu cònjuge tingui una indemnització imposable. La contribució màxima per al 2019 i el 2020 per a qualsevol dels IRA és de 6.000 dòlars, a més d’1.000 dòlars addicionals per als individus de més de 50 anys. Això permet a la família duplicar els seus estalvis de jubilació de l'IRA.
Per exemple, diguem que Joe, de 51 anys, va perdre la feina a finals de l’any passat i no ha pogut trobar feina a temps complet, però vol continuar contribuint a la seva jubilació. El seu cònjuge té una indemnització imposable de 50.000 dòlars el 2019. Sempre que la parella fitxi conjuntament, Joe podria aportar un total de 7.000 dòlars el 2019 a un IRA. Aquesta és la contribució estàndard de 6.000 dòlars, més una contribució de captació de 1.000 dòlars per als majors de 50 anys.
Tingueu en compte que l'estat de presentació pot afectar el nivell de contribucions admissibles. Si Joe i la seva dona presentessin per separat, no podrien aportar cap quantitat a un IRA durant l'any perquè no tenia cap compensació imposable. Si presentessin per separat i tinguessin uns beneficis imposables de només 2.000 dòlars durant l'any, la seva contribució de l'IRA es limitaria a 2.000 dòlars.
Les contribucions als IRA diferits d’impostos es poden fer fins al 15 d’abril de l’any següent.
El compte d’estalvi sanitari (HSA)
Una cosa sorprenent és un compte d’estalvi sanitari. Una HSA és un compte avantatjós per a impostos disponible per a persones amb plans de salut altament deduïbles (HDHP) per utilitzar-los en pagar despeses mèdiques no cobertes.
Per a persones ocupades, l'empresari i l'empleat poden aportar contribucions. Aquells que no estiguin ocupats poden fer contribucions en nom propi. I aquestes aportacions són elegibles per a una deducció fiscal.
Els diners dipositats no han de procedir d’ingressos obtinguts. Pot provenir d’estalvis, dividends d’accions, indemnitzacions d’atur o fins i tot de pagaments assistencials.
La contribució màxima del 2019 és de 3.500 dòlars per a una persona i 7.000 dòlars per a una família. Es permeten aportacions addicionals de recuperació de 1.000 dòlars per a persones de 55 anys o més. El 2020, els imports màxims de la contribució passen a 50 dòlars, i altres 100 dòlars per a les famílies. (3.550 $ i 7.100 $ respectivament). La quantitat anual de "captura" es mantindrà en 1.000 dòlars.
Com es compta un compte d’estalvi mèdic com a estalvi de jubilació? Les distribucions per a despeses mèdiques qualificades estan exemptes d'impostos a qualsevol edat. Les que no s’utilitzen per a despeses mèdiques s’inclouen en ingressos i són imposables i probablement estan subjectes a una pena de 20%. Però si manteniu aquests fons a l’HSA i comenceu a retirar fons als 65 anys o més, podeu utilitzar-lo per a qualsevol propòsit, tal com un IRA tradicional. Igual que un IRA tradicional, deureu impostos sobre la renda sobre els diners, però no sancions. (Tingueu en compte que les retirades gratuïtes d'IRI comencen als 59 i dos anys.)
En definitiva, les aportacions a una HSA poden ser una font d’ingressos després de la jubilació.
Un compte de corretatge
Sempre podeu invertir mitjançant un compte de corretatge. Els ingressos no seran diferits per impostos, però augmentareu la quantitat de diners que us pot proporcionar una font d’ingressos durant la vostra jubilació.
Aquesta pot ser una manera excel·lent d’invertir diners un cop exhaurits els imports de contribució diferida d’impostos. A més, com que les retirades d’un compte imposable no es tornen a imposar (ja heu pagat), un compte d’inversió us proporciona una flexibilitat de planificació fiscal més útil que us pot ser útil.
