Què és la forma SEC 10-C
El formulari SEC 10-C era un formulari presentat a la Comissió de Valors i Valors (SEC) per empreses que tenien títols cotitzats al sistema de cotitzacions interdealer de la NASDAQ. Aquest formulari s’utilitzava cada cop que hi hagués un canvi d’accions pendents superior al 5% o si hi hagués un canvi en el nom de l’emissor.
DESCOMPANYAMENT SEC Formulari 10-C
L’exigència d’expedir el formulari SEC 10-C estava recollit a les regles 13a-17 i 15d-17 de la Llei d’intercanvi de valors de 1934. Les empreses tenien que presentar aquest informe en el termini de 10 dies després de realitzar els canvis anteriorment indicats.
Informació necessària en el formulari SEC 10-C
El formulari SEC 10-C era un document relativament breu que requeria informació bàsica sobre l’emissor, el canvi de les accions pendents de l’emissor i qualsevol canvi en el nom de l’emissor. A més del nom i informació de contacte de l’emissor, el formulari 10-C exigia a l’emissor la llista del nom de la seguretat (és a dir, accions comunes, títols de deute, valors derivats, etc.), el nombre d’accions pendents que havien emès abans. el canvi i el nombre d’accions pendents que havien emès després del canvi. També va obligar a l'emissor a fer una llista de la data d'entrada en vigor del canvi.
El formulari 10-C exigia a més que l'emissor enumerés els mitjans amb els quals es va produir l'augment de les accions pendents, ja fos per fusió, adquisició, distribució, bescanvi, divisió de l'acció, adquisició d'accions per a tresoreria o per altres mitjans. El document també requeria que els emissors donessin una breu descripció de la transacció que va comportar l'augment o la disminució de les accions pendents.
Exemple de fitxer SEC del formulari 10-C
Per exemple, un formulari 10-C presentat a la SEC el 1996 per la Steris Corporation va documentar un augment en el nombre d'accions comunes emeses per la companyia de 17.943.860 a 33.129.301, a partir del 13 de maig de 1996. les accions es van produir a causa d’una fusió amb AMSCO International, Inc., en què es va bescanviar cada acció d’accions comunes d’AMSCO International per una acció d’accions comunes de Steris Corporation, valorada en 0, 46 dòlars aleshores.
El formulari 10-C també requeria que els emissors informessin de qualsevol canvi de nom, inclòs el seu nom abans del canvi, el seu nom després del canvi i la data d'efectivitat de la modificació de la carta que es va canviar de nom, així com la data d'aprovació dels accionistes. del canvi de nom, si es requeria. Steris no va presentar cap canvi de nom al formulari 10-C de maig de 1996.
