DEFINICIÓ del fitxer SEC POS AM
Un fitxer SEC POS AM és el que fan les empreses que s’han presentat per registrar-se a la Comissió de Valors i Canvi dels Estats Units (SEC). Una presentació de SEC POS AM és una modificació posterior a la declaració de registre que no és efectiva immediatament després de la presentació.
ARRIBAR AMB SEC POS AM - Arxivar
SEC POS AM és un fitxer amb modificacions posteriors a l'efectiva per proporcionar informació actualitzada sobre el prospecte. Un prospecte és un document legal formal que requereix i es presenta amb la SEC que proporciona detalls sobre una oferta d'inversió per vendre al públic. El prospecte preliminar és el primer document d’oferta proporcionat per un emissor de seguretat i inclou la major part dels detalls del negoci i de la transacció en qüestió.
El prospecte final, que conté informació de fons inclosa detalls com el nombre exacte d’accions / certificats emesos i el preu d’oferta precís, s’imprimeix després de fer efectiva l’acord. En el cas dels fons mutus, un prospecte del fons conté detalls sobre els seus objectius, estratègies d’inversió, riscos, rendiment, política de distribució, taxes i despeses i gestió de fons.
Comissió de borsa i valors nord-americans
La Comissió de Valors i Intercanvis de Valors (SEC) dels Estats Units és una agència governamental federal responsable de protegir els inversors, mantenir un funcionament just i ordenat dels mercats de valors i facilitar la formació de capital. Va ser creat pel Congrés el 1934 com el primer regulador federal dels mercats de valors. La SEC promou la divulgació pública completa, protegeix els inversors contra pràctiques fraudulentes i manipulatives en el mercat i monitoritza les accions de presa d’empreses als Estats Units.
La funció principal de la SEC és supervisar organitzacions i individus en els mercats de valors, incloses borses de valors, empreses de corredoria, concessionaris, assessors d’inversions i diversos fons d’inversió.
Mitjançant normes i regulacions de valors establertes, la SEC promou la divulgació i l’ús compartit d’informació relacionada amb el mercat, el tracte just i la protecció contra el frau. Proporciona als inversors accés a estats de registre, informes financers periòdics i altres formularis de valors a través de la seva base de dades electrònica completa, de recollida de dades, anàlisi i recuperació (EDGAR).
Arxivis SEC
Una presentació SEC és un estat financer o un altre document formal presentat a la Comissió de Valors i Intercanvi dels Estats Units. Les empreses públiques, certs clients privilegiats i els corredors de serveis estan obligats a realitzar registres regulars de SEC. Els inversors i professionals financers confien en aquests fitxers per obtenir informació sobre empreses que avaluen amb finalitats d’inversió. Molts, però no tots, els documents de SEC estan disponibles en línia a través de la base de dades EDGAR de la SEC.
Els formularis SEC més presentats són el 10-K i el 10-Q. Aquests formularis es componen de quatre seccions principals: la secció comercial, les pàgines F, els factors de risc i l’M + A. La secció comercial ofereix una visió general de l'empresa. Les pàgines F contenen els estats financers auditats o revisats per un auditor independent. Els factors de risc contenen una llista de tots els riscos potencials existents per a l'empresa. El MD&A conté una narració sobre els resultats financers de l'empresa. Aquesta narració s’acompanya també de les expectatives de la direcció per a l’any vinent.
