Retenció individual vs. retenció casada: una visió general
La retenció és una forma de difondre la vostra càrrega fiscal al llarg de l'any. La quantitat que es reté del vostre pagament per impostos es basa en la informació que proporcioneu al vostre empresari al formulari W-4 quan comenceu un treball. El vostre empresari utilitza el vostre W-4 per calcular les vostres retencions en jornada. El servei d’ingressos interns (IRS) ha redissenyat el formulari W-4 per al 2020, un canvi necessari per l’eliminació de l’exempció personal de la Llei de retallades d’impostos i feines, així que assegureu-vos que sigui el que feu servir, a partir de l’1 de gener de 2020..
El formulari W-4 permet reclamar bonificacions i, quan més bonificacions reclami, menys retenció d’impostos es farà de la vostra revisió. Els contribuents casats solen reclamar més bonificacions que els contribuents únics, ja que n’hi ha dos, i les bonificacions són una cosa semblant a la quantitat mínima de distància fins a estendre la paga per donar suport a tothom.
Les bonificacions es correlacionen amb els paràmetres fiscals i les deduccions estàndard al moment de l’impost. Això també és més generós per a les parelles casades, de nou, ja que se suposa que les seves despeses són majors.
Punts clau
- Quants majors bonificacions sol·liciteu al formulari W-4 que envieu al vostre empresari, menys retenció d’impostos del vostre sou. L’objectiu és retenir l’import adequat per evitar deure impost addicional al moment de l’impost o pagar en excés per tal de rebre un reembossament.. Normalment, segur que sol·liciteu només una indemnització si sou solters i teniu només una feina. Una parella casada pot obtenir un nombre més gran de prestacions que una sola persona, una per a cada cònjuge, de manera que la retenció és menor.
Retenció única
Normalment, segur que reclameu una indemnització si sou solters i només teniu una feina. No teniu prohibit reclamar-ne dos, però pot ser complicat. Pot ser que trobeu que deveu els diners de l’IRS al final de l’exercici fiscal si es redueix massa el vostre sou.
Podeu "dividir" les vostres bonificacions si teniu més d'una feina. Per exemple, podeu sol·licitar una bonificació a la vostra W-4 per a cadascun d’ells, però també teniu dret a reclamar-ne dos amb un empresari i zero amb l’altra.
També podeu demanar una prestació per al vostre fill, o bé una per a cada fill si en teniu més d’un, encara que sigui solter. Recordeu que la premissa és que necessiteu més pagaments per endur-vos per aconseguir que la vostra família s’aconsegueixi.
Malauradament, estàs limitat a zero bonificacions si ets solter i algú altre et reclama que depèn de la declaració d’impostos. Com a resultat, es restaràran els impostos més possibles del vostre sou. Per descomptat, això podria resultar en una devolució d’impostos, perquè haureu de pagar més al llarg de l’any del que la vostra factura tributària real ascendirà al final de l’any. També podeu optar per reclamar bonificacions zero al vostre W-4, fins i tot si no ho heu de fer. Això us pot ajudar a deure menys en els impostos estimats si, per exemple, teniu ingressos derivats d’un concert directe o de la Seguretat Social.
No podeu reclamar cap quota de retenció al vostre W-4 si sou solters i algú us reclama com a persona que depengui de la declaració d’impostos.
Retenció casada
Una parella casada pot obtenir un nombre més gran de prestacions. En teniu dos de fora del bat: un per a vosaltres i la vostra parella. I si teniu fills, podeu demanar una prestació per a cadascun d’ells. De nou, com més indemnitzacions sol·liciteu, menys es retindrà de la vostra taxa per impostos.
Tanmateix, pot resultar complicat si només funciona un cònjuge. L’IRS proporciona una calculadora de retenció per ajudar-vos a fer-ho bé.
Emplenament del formulari W-4
Exemple de retenció individual vs. retenció casada
Si esteu casats i teniu dos fills, podeu reclamar quatre dotacions, una per a cada un de vosaltres. Si suposem que cada dotació val 1.000 dòlars anuals, això suposa fins a 4.000 dòlars menys que es retindrà de la vostra paga al llarg de l'any fiscal. Si pagueu setmanalment, rebrà aproximadament 77 dòlars addicionals per pagament: 4.000 dòlars, dividits per 52.
Tanmateix, si sou solter i no teniu persones dependents, podeu demanar només una quota per 1.000 dòlars l'any. Rebrà un 19 dòlars addicionals per període de paga per aquesta bonificació si pagueu setmanalment, una diferència de 58 dòlars a la setmana en el sou a casa que no pas si us casàveu amb fills i reclamàveu quatre dietes.
En determinades circumstàncies, se li pot obtenir una exempció per retenir impostos, però caduca anualment, així que recordeu renovar-la.
Consideracions especials
És possible tenir massa o massa pocs ingressos retrets de cada xec en funció del nombre de bonificacions que sol·liciteu. L’objectiu és retenir l’import adequat per evitar deure impost addicional a l’impost o pagar en excés per tal de rebre un reemborsament.
Els reemborsaments no són un regal de l’IRS. Simplement, et retornen els propis diners (sense interès), perquè has pagat massa durant el curs de l'any. L'IRS té obligatòriament els diners addicionals per a vosaltres i us el retornarà al tancament de l'any fiscal quan presenteu la devolució.
El vostre formulari W-4 no és un acord únic. Podeu —i hauríeu— de presentar-ne un de nou al vostre empresari sempre que canviï la vostra situació fiscal, com ara perquè us heu casat, divorciat, afegit a la vostra família o per adaptar-vos a les noves lleis fiscals. Podeu enviar una nova W-4 revisada en qualsevol moment si voleu canviar la vostra retenció.
És possible escapar de la retenció íntegrament, però només en algunes circumstàncies molt específiques: heu d’haver tingut dret a un reemborsament de l’exercici anterior per a totes les vostres retencions perquè no teníeu cap obligació fiscal i esperaves la mateixa situació en l’exercici en curs. Per obtenir aquesta exempció, heu d'escriure "exempt" a l'espai que hi ha a sota de la línia 4 (c) i només cal completar els passos un (les vostres dades personals) i cinc (la vostra signatura i la data). L’exempció s’ha de renovar anualment, és a dir, heu d’enviar un nou W-4 cada any fins al 15 de febrer. No podeu reclamar una exempció de retenció si els vostres ingressos van superar els 1.100 dòlars el 2019 o si teniu més de 350 dòlars en ingressos no obtinguts, com ara a partir d’interès o dividends.
La línia de fons
S'ha de verificar la quantitat exacta de l'impost sobre la renda d'una persona soltera o casada si visiteu un professional de les taxes o utilitzant la calculadora de retenció a IRS.gov. De fet, el lloc web de l’IRS ofereix moltes eines útils per fer els vostres impostos.
