Taula de continguts
- Plans qualificats ERISA
- Clàusula anti-alienació
- Quan els plans ERISA són vulnerables
- Plans no ERISA
- La línia de fons
Molts suposen que els seus fons de jubilació estan protegits dels creditors, però en funció del tipus de compte de jubilació que tingueu –i de l’estat on visqueu–, no és necessàriament el cas. La bona notícia és que molts plans patrocinats per l'empresari en general tenen la millor protecció. Si us preocupa que els creditors puguin venir trucant, aquí teniu el que heu de saber.
Punts clau
- La majoria de plans de jubilació patrocinats per l'empresari, com ara un 401 (k), estan dins de les directrius ERISA i estan protegits dels creditors. Els plans que no són ERISA, com els IRA tradicionals, els plans simplificats de pensions dels empleats (SEP) i els plans 403 (b), no teniu el mateix nivell de protecció dels creditors. Les IRA no estan protegides, però, en virtut d’una llei separada, però només si feu una sol·licitud de fallida.
Els plans qualificats ERISA ofereixen la millor protecció
En general, els comptes de jubilació que es classifiquen en la Llei de seguretat de la renda de jubilació dels empleats (ERISA) estan protegits dels creditors, dels processos de fallida i de les demandes civils. Per ser qualificat per ERISA, el vostre empresari (i / o una organització independent de empleats) ha de configurar i mantenir el pla de jubilació i complir les normes federals sobre els informes per a la planificació dels participants, el finançament i la contractació. Els tipus comuns de comptes ERISA inclouen plans 401 (k), plans de compensació diferits, pensions i plans de repartiment de beneficis.
A més dels plans patrocinats per l'empresari, ERISA pot incloure els plans de prestacions de salut i assistència dels empleats. Els plans comuns d’ERISA inclouen plans d’organització de manteniment mèdic, quirúrgic, hospitalari o de manteniment sanitari (HMO), comptes de reemborsament sanitari (HRAs), comptes de despesa flexibles sanitaris (FSAs), plans dentals i de visió, plans de medicaments amb recepta mèdica, assegurança de discapacitat, assegurança de vida, i 419 (f) (6) i 419 (e) plans de prestació assistencial. Els actius d'aquests plans són generalment detinguts per un síndic independent i, com passa amb molts plans patrocinats per l'empresari, estan exempts de confiscacions per part de qualsevol creditor.
Fins i tot els fons de jubilació dels plans ERISA poden no estar fora de perill d’un ex-cònjuge o de l’IRS.
La potència de la clàusula antialienació
Una característica important d’un pla qualificat d’ERISA —com ara un 401 (k)— és la clàusula anti-alienació, que estableix que els fons dipositats en un pla de jubilació qualificats són administrats pel pla en benefici dels participants del pla i els participants. no poden vendre, transferir ni cedir-los lliurement.
La clàusula també estableix que no es poden treure els vostres drets sobre els beneficis, cosa que impedeix que els creditors incorporin els actius del vostre pla. Els fons no són legalment seus fins que no els retiri com a ingrés durant la jubilació, per la qual cosa no es poden utilitzar per satisfer els deutes personals.
Quan els plans ERISA són vulnerables
Els plans qualificats ERISA poden estar en risc en certes circumstàncies i poden ser requisats per:
- El seu ex-cònjuge, sota una ordre de relacions domèstiques qualificades (QDRO), en la mesura de l'interès del seu ex-cònjuge en les prestacions com a bé civil o com a part del suport del fill El servei de rendiments interns (IRS), per deutes fiscals federals govern federal, per multes i penes penalsCudències penals o penals, en els casos de les seves faltes contra el pla
Els plans no ERISA no sempre estan protegits
Els plans no qualificats per a ERISA no ofereixen el mateix nivell de protecció pel que fa a creditors, fallides i demandes. Els tipus comuns de comptes de jubilació no ERISA inclouen comptes de jubilació individuals (IRAs), tant tradicionals com Roth, plans de pensions d'empleats simplificats (SEPs), IRA simples, plans Keogh, 403 (b) plans, plans governamentals, plans d'església i plans que no beneficieu els empleats (plans només per a ocupadors).
Tot i que els IRA no estan qualificats per ERISA, els fons estan protegits per una llei separada —la Llei de 2005 sobre la prevenció d’abusos de fallida i la protecció del consumidor—, però només si sol·liciteu una fallida.
Depenent de l’estat en què viviu, els vostres plans d’IRA i d’altres plans que no siguin ERISA poden estar protegits o no dels creditors. Alguns estats blinden els IRA en gairebé tots els casos, per exemple, mentre que d'altres només ofereixen una protecció limitada. Si teniu risc que els creditors us persegueixin, parleu amb un advocat local que entengui els matisos del vostre estat. Les lleis poden ser complexes.
La línia de fons
El valor final del vostre compte de jubilació depèn de molts factors, inclòs el que estalvieu cada any, el vostre horitzó de temps i el rendiment de les inversions. Tanmateix, hi ha una altra cosa que pot perjudicar els fons de jubilació: els creditors. Si bé molts comptes de jubilació patrocinats pels empleadors, inclosos la majoria de 401 (k) s, estan protegits contra creditors, no sempre és així. Si teniu preguntes sobre el vostre pla i si està qualificat o no per ERISA, parleu amb l'administrador.
