Taula de continguts
- Perspectives sobre Roth 401 (k) Beneficis
- Les regles
- Factors en el procés de presa de decisions
- La línia de fons
El compte Roth 401 (k) va debutar a la comunitat d’inversions de jubilació el 2006. Creat per una disposició de la Llei de reconciliació econòmica de creixement i alleujament d’impostos de 2001 i modelat després del Roth IRA, el Roth 401 (k) és un empresari. compte d'estalvi d'inversió patrocinat que ofereix als empleats l'oportunitat d'estalviar per a la jubilació amb diners posteriors als impostos.
Els participants en els plans 403 (b) també són elegibles per participar en un compte Roth.
Tot i que la capacitat de contribuir a un Roth 401 (k) estava inicialment caducada a finals de 2010, la Llei de protecció de pensions de 2006 va fer que el Roth 401 (k) fos permanent.
Punts clau
- Un Roth 401 (k) és un pla d’estalvi patrocinat per un empresari que permet als empleats l’opció d’invertir dòlars posteriors a l’impost per a la jubilació. Els límits de despesa per al 2020 són de 19.500 dòlars per als menors de 50 anys i 26.000 dòlars per als majors de 50 anys. Tot i que pagueu Els impostos sobre les vostres aportacions, les retirades que feu després dels 59 anys no seran lliures d’impostos si el compte ha estat finançat durant almenys cinc anys. A l’igual que un Roth IRA, heu d’adoptar les distribucions mínimes obligatòries d’un Roth 401 (k) a partir de l’edat. 70½ persones. Les persones amb impostos actuals baixos o que preveuen pagar impostos més alts en jubilació poden beneficiar-se d’obrir una Roth 401 (k).
Perspectives sobre Roth 401 (k) Beneficis
Els avantatges associats al Roth 401 (k) depenen en gran mesura del vostre punt de vista. Des del punt de vista del govern, el Roth 401 (k) genera ingressos corrents en forma de dòlars fiscals. Això és diferent dels 401 (k) tradicionals, pels quals els inversors reben una deducció fiscal sobre les seves aportacions. Gràcies a aquesta deducció, els fons que normalment es perdrien en l'IRS romanen en el compte diferit fins al moment de la seva retirada.
Des de la perspectiva de l’inversor, es preveu que el compte creixi amb el pas del temps i els diners que s’haurien perdut per l’home tributari en lloc de passar tots aquests anys treballant per a l’inversor. El govern també vol que aquests actius creixin perquè la diferència d’impostos finalitzi quan es retiren els diners del compte. En essència, el govern us ofereix una reducció d’impostos avui amb l’esperança que hi hagi encara més diners per tributar en el futur.
El Roth 401 (k) funciona inversament. Els diners que guanya avui es tributen avui. Quan introduïu aquests diners després de l’impost al vostre Roth 401 (k), les retirades que feu després dels 59 anys d’edat estaran lliures d’impostos si el compte ha estat finançat durant almenys cinc anys. La perspectiva de diners lliures d'impostos durant la jubilació és atractiva per als inversors.
La perspectiva de pagar avui els dòlars fiscals en lloc de diferir és atractiva per al govern. De fet, és tan atractiu que els legisladors han discutit eliminar els IRA tradicionals deduïbles d’impostos i substituir-los per comptes com el Roth 401 (k) i el Roth IRA.
Les regles
A diferència del Roth IRA, que té limitacions d’ingressos que limiten la participació d’alguns inversors, no hi ha límits d’ingressos al Roth 401 (k). Un inversor pot contribuir a un Roth 401 (k), a un tradicional 401 (k) oa una combinació dels dos, suposant que els dos els ofereix el seu patró.
Tanmateix, els límits de cotització es mantenen els mateixos, independentment de si escolliu un compte tradicional, un Roth o tots dos. El límit de cotització per al 2019 s'estableix en 19.000 dòlars per als menors de 50 anys i en 25.000 dòlars per als de 50 anys i més. El 2020, aquesta xifra va ascendir a 19.500 dòlars i 6.500 dòlars addicionals si teniu 50 anys o més.
El límit de cotització és un avantatge que un Roth 401 (k) té sobre un Roth o IRA tradicional: l’import total que podeu aportar a aquests comptes és de 6.000 dòlars a l’any (7.000 dòlars si teniu 50 anys o més) el 2019 i el 2020.
La decisió sobre quin pla trieu depèn en gran mesura de la vostra situació financera personal. Si espereu estar en una franja fiscal més alta després de la jubilació que els que teniu durant els vostres anys laborals, el Roth 401 (k) pot ser el camí a seguir, proporcionarà retirades sense impostos quan us retireu.
Tot i que pot semblar intuïtiu que la majoria dels inversors experimentaran una disminució del seu tipus impositiu a la jubilació, els jubilats solen tenir menys deduccions fiscals, i també hi ha el possible impacte de la legislació futura, que podria donar lloc a taxes impositives més elevades. Tenint en compte la incertesa dels tipus impositius en el futur, els treballadors joves que actualment tenen taxes d’impostos sobre la renda més baixos poden voler plantejar-se invertir en programes posteriors a l’impost com el Roth 401 (k), fonamentalment en el tipus d’impost més baix.
Factors en el procés de presa de decisions
Hi ha diversos factors que poden influir sobre si decideix obrir o no un Roth 401 (k).
- És possible que la vostra empresa no ofereixi el Roth 401 (k). Fer-ho és voluntari per als empresaris i, per tal d’oferir aquest pla, els empresaris han d’establir un sistema de seguiment per segregar els actius Roth del pla actual de l’empresa. Pot ser que sigui una proposta cara, i el vostre empresari pot optar per no fer-ho. Al igual que els RRA IRA, els participants de Roth 401 (k) estan subjectes a distribucions mínimes obligatòries als 70 ½ anys, la qual cosa obliga els inversors a prendre distribucions encara que no ho necessitin. o desitjar-los. Es pot evitar el requeriment de distribució passant per un RRA IRA, però fer-ho és un problema administratiu i els legisladors poden canviar les regles en qualsevol moment per prohibir aquestes transferències.Tenent un Roth i un 401 (k) tradicionals us permetran. per treure diners dels vostres comptes lliures d’impostos i / o ajornats d’impostos, que us poden ajudar a gestionar els vostres ingressos imposables a la jubilació.
Qualsevol aportació que coincideixi amb el vostre empresari al vostre Roth 410 (k) s'ha de dipositar en un compte tradicional 401 (k).
La línia de fons
És recomanable valorar el vostre tipus impositiu actual respecte al vostre tipus d'impost futur previst abans de prendre la vostra decisió sobre invertir en un Roth 401 (k). Un tipus d’impostos inferior al que espereu més endavant fa que aquest tipus de comptes siguin atractius, però si és el contrari, els programes diferits d’impostos són probablement una opció millor. Tingueu en compte, a més, que els actius de un compte tradicional 401 (k) no es poden convertir en un Roth 401 (k).
