401 (k) Precaució
És freqüent que una persona treballi a la mateixa empresa durant molt de temps perquè el polvorós paper de 401 (k) s’assegui en un calaix de fitxers segur i sonor i fora de la data.
Imagineu-vos el xoc quan la mort d’un executiu feliçment casat, l’orgullós pare de diversos fills amb una segona esposa, revela que la principal, beneficiària del 100% de la seva 401 (k) és la seva primera esposa. La dona núm. 2 haurà de demandar i esperar que els tribunals esmenin aquest error, però les millors probabilitats d’aconseguir més del 50% són pobres en el millor dels casos.
En el sentit de les decisions que es proposen amb una feina nova, és fàcil donar una mica de decisió a l'elecció de beneficiaris en diversos comptes financers. En primer lloc, aquesta tasca fa que la gent pensi, almenys breument, sobre la seva pròpia mort. Penseu en el cas dels llegats com a regals per a les persones que els haurien de rebre.
Aquestes designacions són importants per encertar. En cas contrari, un llegat es pot convertir en un malson.
Punts clau
- Heu de nomenar un beneficiari primari i almenys un beneficiari contingent (a qui passarà el patrimoni si el beneficiari primari ja ha mort). Les designacions del beneficiari per a 401 (k) anul·len el contingut d’un testament. Els nens que encara són menors no poden heretar com a beneficiaris directes.
Designació i assignació del beneficiari
Quan configureu una empresa 401 (k), us trobeu davant d’un formulari beneficiari que sol·licita tant el beneficiari principal com el contingent / beneficiaris. Si haureu de morir amb aquell 401 (k) encara no designat, acabarà al jutjat de prova: no hi ha lloc on deixar els sers estimats.
Heu de nomenar un beneficiari principal i almenys un beneficiari contingent (a qui passarà el patrimoni si el beneficiari principal ja ha mort). Un cop els actius han passat a ser propietat del beneficiari principal, el beneficiari de còpia de seguretat perd tota reclamació.
Això suposa que el 100% de l’actiu es destina al beneficiari principal. Podeu triar el nom de diversos beneficiaris primaris, assignant-los percentatges dels actius. Si, per exemple, el cònjuge ja està ben previst, el propietari de l’actiu pot decidir assignar-los només el 50% dels 401 (k) a ells i dividir la resta entre els dos fills de la parella com a beneficiaris primaris del 25% cadascun.
Per a qualsevol compte regulat per la Llei de seguretat de la renda de la jubilació dels empleats (ERISA), la reducció del seu cònjuge per menys del 50% genera la necessitat de renúncia al cònjuge. Aquesta disposició és de l’interès de l’estat de manera que la vídua o el vidu no es deixarà indigent mentre tots els béns es dirigeixen directament als fills, o a algú altre. També pot acabar amb els litigis.
Una vegada més, es poden assignar percentatges a diversos beneficiaris contingents, com ara múltiples primàries. Es pot designar el 100% per al cònjuge com a beneficiari principal i, a continuació, en l’assignació de còpia de seguretat (contingència), es reparteix a parts iguals entre els fills.
Penseu en aquestes decisions com a part d’un pla general de propietats. Només proclamar que "tots els meus béns es poden dividir per igual" o algun llenguatge d'aquest tipus en un testament no s'ocuparà automàticament de tot: les designacions del beneficiari per a 401 (k) anul·len el contingut d'un testament. I qualsevol denominació conflictiva d’hereus obre la porta a un litigi que malgasta diners i pot crear un llegat d’antagonisme a la família.
Quants anys tenen els nens?
Els nens que siguin menors d’edat no poden heretar com a beneficiaris directes; s’ha de proporcionar un tutor per supervisar l’ús dels fons, o el tribunal en designarà un. Si és possible, eviteu la participació del tribunal subrogat, que tingui coneixement de casos relacionats amb els assumptes de persones decidides, inclosa la condemna de testaments i l’administració de finques i fideïcomissaris.
Confeccionar una confiança en els noms dels fills amb un fideïcomís escollit és sovint una solució. Si ho feu (amb l’ajut d’un advocat o expert qualificat de la mateixa manera) també s’especifica quina edat han de tenir els fills per tenir un patrimoni.
Amb un advocat, es pot voler explorar establint una confiança testamentària que pot ser nomenat com a beneficiari. En una fiança testamentària, el fideïcomís gestiona els actius fins que caduca la fideïtat i el beneficiari en rep el control.
La data de caducitat d'una confiança testamentària està generalment vinculada a un esdeveniment concret, com ara el beneficiari que arriba a una certa edat.
Amb els comptes de jubilació individuals, hi ha suficients complexitats fiscals segons el tipus de compte i la situació de la vida dels hereus per a la planificació fiscal professional o l'experiència jurídica. Això ajuda a evitar impostos innecessaris i permet als beneficiaris una futura flexibilitat en la manera de tenir-los. retirar els fons.
Aquestes preocupacions també tenen relació amb altres fons que puguin passar a nens. A l’igual que a 401 (k) s, els pagaments d’assegurança de vida no poden anar directament a nens petits, que han de tenir 18 anys o més per rebre directament els fons. La Llei uniforme de transferències a menors (UTMA) regeix a la majoria dels estats. Un custodi designat gestionarà el patrimoni fins que els fills tinguin la edat suficient per prendre el control.
Revisar i actualitzar
Reviseu les decisions del beneficiari com a mínim anualment i sempre que la vida canviï d’una manera important: matrimoni, divorci, mort d’un progenitor, naixement d’un fill o venda o adquisició de béns importants.
La finca del difunt no ha de ser mai la persona beneficiària d'un 401 (k). Per fer-ho, ja sigui a propòsit o simplement en no haver nomenat beneficiari, significa que els diners de 401 (k) seran cedits per un tribunal de prova, que també pot retardar la distribució dels béns als hereus durant mesos.
La línia de fons
Qui hereta un bé com un 401 (k) és una decisió important, i un detall crític sovint es manega una vegada i després s’oblida. Adoneu-vos de la importància d'aquests noms a la línia de punts i recordeu inspeccionar-los almenys un cop a l'any. Per conèixer com poden afectar les decisions de designació de diversos beneficiaris i les seves situacions de vida, consulteu un especialista en planificació patrimonial o un expert fiscal.
