Taula de continguts
- Distribucions 401 (k) normals
- Realització d'un desistiment de dificultats
- Sol·licita un préstec 401 (k)
- La línia de fons
Tots sabem la millor manera d’utilitzar el vostre pla 401 (k): Espereu fins que us jubileu i, a continuació, comenceu a prendre distribucions ordenades del vostre compte. Al capdavall es va crear aquest programa d’estalvi patrocinat per l’empresari, i a més, si no ho fa, l’IRS us dona una penalització de retirada anticipada del 10%, més impostos, sobre els fons que traieu. Però la vida passa. Si realment necessiteu accedir a aquest compte de jubilació de manera prematura, hi ha diverses maneres de fer-ho sense haver de penar cap penalització.
Punts clau
- Si necessiteu fons, podeu afegir als vostres fons de 401 (k) sense penalització, fins i tot si teniu menys de 59 ½. Tingueu en compte despeses immediates i importants, que impliquen salut, residència primària i costos d’educació, opteu per una retirada de penúries, que no incorre en cap penalització (encara que incorre en impostos sobre la renda). També podeu optar a un préstec del vostre 401 (k), que no incorre en penalització ni impostos, tot i que se us exigeix pagar els diners.
Tenint normal les distribucions 401 (k)
Però primer, una ràpida revisió de les normes. L’IRS dicta que podeu retirar fons del vostre compte 401 (k) sense penalització només després d’haver complert els 59 anys d’edat, deixar-vos permanentment inhabilitat o que no pugueu treballar. Segons els termes del pla del vostre empleador, podeu optar per fer una sèrie de distribucions regulars, com ara pagaments mensuals o anuals, o rebre un import únic per endavant.
Després d’haver complert els 72 anys, generalment heu de prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMD) a partir dels 401 (k) cada any, mitjançant una fórmula IRS en funció de la vostra edat en aquell moment. Si encara esteu treballant activament al mateix lloc de treball, alguns plans us permeten ajornar els RMD fins a l'any en què es jubileu.
En general, qualsevol distribució que traieu dels 401 (k) abans d’arribar-hi
L'edat de 59½ anys està subjecta a una penalització fiscal addicional del 10% per sobre de l'impost sobre la renda que deureu.
Realització d'un desistiment de dificultats
Segons els termes del vostre pla, no obstant això, pot ser que pugueu rebre distribucions anticipades del vostre 401 (k) sense haver de penar cap penalització, sempre que compliu certs criteris. Aquest tipus de retirada sense penalització s’anomena distribució de dificultats i requereix que tingueu una càrrega financera immediata i pesada que, d’altra manera, no podríeu permetre-vos pagar. Es té en compte la necessitat pràctica de la despesa, com també ho són els seus actius, com els saldos de comptes d’estalvi o d’inversions i les assegurances de valor en efectiu, així com la possible disponibilitat d’altres fonts de finançament.
Què qualifica de "dificultat"? Certament, no són despeses discrecionals com comprar un vaixell nou o obtenir un treball de punta. En lloc d'això, penseu en la línia de:
- Despeses mèdiques essencials per al tractament i la curaDespeses de compra d’habitatges per a residència principalPlotament de 12 mesos de matrícula i despeses educativesPensos per evitar que s’expedeixin o es desnoninDespeses de càrrega o funerarisDespeses de reparació de pèrdues de víctimes d’una residència principal (com ara pèrdues per incendis, terratrèmols o inundacions)
La part de despeses de compra d’habitatges és una mica gris. Però, generalment, es qualifica si els diners es destinen a un pagament inicial (sobretot si aportar efectiu us ajudarà a obtenir una hipoteca) o a costos de tancament.
Condicions de préstec dur
Les distribucions de difícil accés només es permeten la quantitat que necessiteu per alleujar les dificultats financeres. Les retirades superiors a aquest import es consideren distribucions anticipades i estan subjectes a l’impost de penalització del 10%. Qualsevol distribució de problemes que desitgi ha de ser aprovada per l’administrador del vostre pla.
Encara deureu un impost sobre la renda sobre la vostra distribució, tot i que, en el cas d'un Roth 401 (k), només una part de la distribució pot ser imposable.
Sol·licitud d'un préstec al vostre 401 (k)
Si es pot retirar una dificultat o un préstec del vostre 401 (k) no correspon realment a l’IRS, sinó al vostre empresari –el patrocinador del pla– i l’administrador del pla: les disposicions del pla que han establert han de permetre aquestes accions, i establiu-ne els termes.
Per exemple, un préstec del vostre tradicional Roth o 401 (k) no pot superar el 50% del saldo del compte adjudicat o 50.000 dòlars. Tot i que podeu prendre diversos préstecs en diferents moments, el límit de 50.000 dòlars s'aplica al total combinat de tots els saldos de préstecs pendents.
401 (k) Condicions de préstec
Qualsevol préstec que prengueu del vostre número 401 (k) s’ha de pagar dins dels cinc anys a menys que s’utilitzi per finançar la compra de la vostra residència principal. També heu de fer pagaments en quotes periòdiques i substancialment iguals. Per als empleats que no estiguin a la feina perquè es troben a les forces armades, el termini del préstec s’amplia sense durada de la seva durada del servei militar.
Igual que altres tipus de finançament, els préstecs a 401 (k) requereixen el pagament d’interessos. Tanmateix, els interessos que pagueu es dipositen al 401 (k) i es consideren com a ingressos de la inversió. Això vol dir que, en lloc de pagar a un banc el privilegi de prestar diners, pagaràs tu mateix, augmentant eventualment el saldo total.
Cal tenir en compte una gran advertència: si perdeu o renuncieu del vostre lloc de treball, haureu de pagar el préstec a la data de venciment de la declaració de l’impost sobre la renda federal, incloses les pròrrogues.
La línia de fons
La manera més senzilla i millor de tocar el vostre 401 (k) sense incórrer en una penalització fiscal és utilitzar-lo per al propòsit al qual estava destinat: proporcionar ingressos per jubilació. Tanmateix, si necessiteu diners per a una despesa important, com ara un tractament mèdic important, una formació universitària o comprar una casa, pot ser elegible per a una distribució de dificultats o un préstec de 401 (k).
