El fet de poder obrir o no un compte individual de jubilació (IRA) depèn de diversos factors. L’edat és només un d’ells. A continuació, fem una ullada ràpida a les principals regles que regulen els dos tipus d'IA, tradicionals i Roth.
Punts clau
- No hi ha cap restricció d’edat en les contribucions a IRA Roth. No podeu fer contribucions als IRA tradicionals un cop que tingueu els 70 anys i no hi ha cap restricció d’edat a l’hora de configurar un nou IRA tradicional en el qual, després, torneu o transferiu fons d’un altre. compte de jubilació elegible
La teva edat
Comencem amb l’edat. En els IRA de Roth, és senzill: no hi ha restriccions d’edat.
Per als IRA tradicionals, no hi ha cap restricció d’edat si establiu un nou IRA al qual transferireu o envieu els actius d’un altre IRA o d’un pla de jubilació elegible, com ara un pla qualificat o un compte 403 (b) o 457 (b)..
Tanmateix, si esteu establint un nou IRA tradicional en el qual preveu fer contribucions periòdiques de participants de l'IRA, podreu fer-ho sempre que no arribeu als 70 anys i mitja durant l'any que feu aquesta primera contribució. El límit s'estén també per si podeu afegir a un IRA tradicional que ja teniu.
Aquí hi ha una manera senzilla de descobrir-ho. Per a l'any que voleu contribuir a un IRA tradicional o existent, si el 70è aniversari es produeix en qualsevol moment de:
- De l'1 de gener al 30 de juny: arribareu als 70½ anys a finals d'any. Com a resultat, no se li permet fer cap contribució del participant de l'IRA a un IRA tradicional durant aquell any fiscal. De l'1 de juliol al 31 de desembre: no arribareu a l'edat de 70 anys a final d'any. Per tant, se li permet fer una contribució del participant de l'IRA a un IRA tradicional per a l'any fiscal.
Per al 2019 i el 2020, el límit de contribució per a tots els IRA combinats és de 6.000 dòlars, tot i que per als majors de 50 anys es permet una aportació addicional de 1.000 dòlars.
Normes addicionals de l'IRA
L'import màxim que se li permet contribuir a un IRA tradicional o Roth per a l'any fiscal 2019 i l'any 2020 és de 7.000 dòlars cadascun si tens més de 50 anys: 6.000 dòlars més una aportació de recuperació de 1.000 dòlars. Per a tots dos tipus d’IA, heu d’haver obtingut ingressos o el que el Servei d’Impostos Interns (IRS) denomina “compensació imposable” per contribuir. S'inclouen els salaris, les comissions, els ingressos per treball autònom, la remuneració i la remuneració per manteniment separat i no imposable. El que no té compte són ingressos i beneficis de la propietat, ingressos per interessos i dividends, ingressos de pensions o rendes anuals, compensació diferida, ingressos de determinades societats i “qualsevol quantitat que exclogui dels ingressos”.
Teniu 15 mesos per fer les vostres aportacions de participants per a un any en concret, bàsicament, de l’1 de gener al 15 d’abril de l’any següent, i l’IRS us permet posar els vostres diners en una àmplia gamma d’inversions, incloses accions, bons, fons mutuals, ETFs i molt més.
La línia de fons
