Sí. El SEP IRA és només un IRA tradicional que rep aportacions de SEP per part de l'empresari i funciona amb les mateixes regles.
Només per aclarir:
- Un compte individual de jubilació (IRA) tradicional és un pla d’estalvi a llarg termini que permet a una persona o parella amb ingressos imposables invertir una part dels ingressos bruts anuals fins a un màxim fixat cada any. Aquests diners no estan subjectes a l’impost sobre la renda d’aquest any i els diners no s’imposen ja que s’acumulen d’any en any. Quan el propietari del compte es retira i comença a treure diners, és tributable com a ingressos ordinaris. Un Pla de Treball Autònom (SEP) és una variació pensada per a autònoms i per a propietaris de petites empreses amb almenys un empleat. A diferència d'un IRA tradicional, un empleat no pot contribuir al fons. Però l'empresari pot contribuir al fons d'un empleat així com al seu propi fons.
El SEP IRA està dissenyat per ser fàcil de configurar i flexible d’utilitzar. Per exemple, un empresari pot decidir al final de l'any si ha de fer una contribució i quant. (L'empresari no pot contribuir només al seu propi fons, sinó que ha de contribuir també als fons dels empleats elegibles.)
Punts clau
- Un SEP IRA és un tipus d’IRA tradicional dissenyat per a autònoms i propietaris de petites empreses. Com amb qualsevol IRA tradicional, podeu convertir el compte en un Roth IRA. Només recordeu, haureu de tenir impostos sobre la renda d’aquest exercici durant tot el saldo..
Comprensió del SEP IRA
Igual que un IRA tradicional, es pot obrir un SEP IRA a gairebé qualsevol banc, entitat financera, empresa d’inversió personal o plataforma de comerç en línia. Hi ha una gran varietat d’opcions d’inversió, des de fons d’obligacions conservadores fins a fons d’acció de creixement agressius.
Això no és només un compte. És un compte especial d’IRA, i el que el fa especial és que estigui avalat pel servei d’ingressos interns com a vehicle d’estalvi de jubilació amb beneficis fiscals aprovats pel govern federal.
L’IRA és, per definició, un vehicle d’estalvi diferit per impostos. Hi ha avantatges per a tu i els teus empleats:
Per convertir un SEP IRA, poseu-vos en contacte amb l’entitat financera que gestiona els diners. Podeu invertir els diners allà o en qualsevol altra empresa que ofereixi IRAs.
Els impostos sobre els diners aportats al compte es retarden fins que es retiren els diners, presumptament després de la jubilació. Els vostres ingressos imposables i els dels vostres empleats es redueixen durant aquest any. Per tant, el resultat real del vostre benefici net és inferior al que haguéssiu obert si teníeu obert un compte d’estalvi per tal d’imposar-vos els diners. Tots els impostos es deuen només quan retireu diners.
Un IRA tradicional s'anomena "tradicional" per distingir-lo de l'altre tipus principal d'IR, el Roth.
Convertir un SEP IRA en un Roth IRA
Una IRA de Roth té una diferència principal respecte a una IRA tradicional: els impostos es paguen per endavant. És a dir, pagueu els ingressos posteriors als impostos i no obteniu cap deducció fiscal immediata. Però mai no deure impostos sobre aquests diners, principal o benefici, quan retiri els diners després de la jubilació.
Quan convertiu qualsevol IRA tradicional, inclòs un SEP IRA, a un compte Roth, deureu impostos sobre el saldo d’aquest exercici fiscal. Es considera una bona planificació de jubilació, si podeu pagar els impostos ara en lloc de pagar-los més tard, després de retirar-vos. Això és especialment cert si espereu estar situat en una franja fiscal més alta després de retirar-vos.
Un altre dels avantatges del Roth IRA és que no se li exigirà la retirada mínima anual, com passa amb un IRA tradicional. L'IRS ja s'ha reduït i, per tant, no li importa si fa servir aquests diners.
Finalment, l’IRA Roth no té penalitzacions per retirar-se anticipadament. Si necessiteu completar el compte de jubilació abans de retirar-vos, podeu fer-ho.
Com
Per convertir-vos en un RRA IRA, poseu-vos en contacte amb l’entitat financera que gestiona el vostre SEP o un altre compte IRA tradicional. En parla IRS, aquest és el fideïcomissari del compte. Podeu invertir els diners en un compte Roth en aquesta institució o en un altre lloc si ho trieu.
En qualsevol cas, assegureu-vos que sol·liciteu un rollover. No vol que es pagui els diners a les teves mans. Fins i tot si no l’utilitzeu, podríeu afrontar penalitzacions de retirada anticipada.
