QUÈ ÉS EL Mètode d’acumulació d’efectiu
El mètode d’acumulació d’efectiu es refereix a una tècnica habitual per comparar diferents pòlisses d’assegurança de vida. Suposa que els beneficis per defunció per les polítiques són iguals i inalterables. La diferència global entre les primes pagades en les dues pòlisses s'avalua amb el pas del temps.
MÈTRE DE DESENVOLUPAMENT Mètode d’acumulació d’efectiu
El mètode d’acumulació d’efectiu s’utilitza per classificar les polítiques d’acord amb la seva rendibilitat. Quan es comparen polítiques que utilitzen aquest mètode, es considera la millor política aquella que té més valor d’efectiu al final del període de prova. Aquesta comparació requereix que les primes pagades per cada pòlissa durant el període de comparació siguin iguals. Si no són iguals, caldrà deixar de banda la diferència entre ambdues, per fer una comparació de pomes a pomes.
Per exemple, si la prima anual pagada a la primera pòlissa és de 1.400 dòlars i la anual per a la segona és de 1.100 dòlars, aleshores s’han de reservar 300 dòlars sota el mètode d’acumulació d’efectiu. També s'ha d'aplicar un tipus d'interès a aquest compte de retirada. Si, per exemple, el tipus d’interès era del 4%, hi haurà 312 dòlars al compte de retirada al final del primer any.
A continuació, cal ajustar el valor nominal de la pòlissa amb la prima inferior. Suposem que ambdues polítiques corresponen a 250.000 dòlars. Adopteu la política amb la prima més baixa i resteu el valor de l'any 1 de la reserva. A l'exemple, la prima de la primera pòlissa es manté en 250.000 dòlars, mentre que la segona, ha de disminuir en 312 fins a 249.688 dòlars.
Després d'aquests ajustaments, el valor en efectiu de la primera pòlissa per a un termini específic ara es pot equiparar al valor de caixa de la segona. El millor valor és la política que té més valor d’efectiu al final del període especificat, és a dir, quinze anys.
PREUS I CONS del "mètode d'acumulació de diners"
El mètode acumulat en efectiu és la forma més habitual de comparar les pòlisses d’assegurança de vida en valor, que poden oferir cobertura per a tota la vida, en contraposició a un termini específic. Funciona, sempre que es pagui la mateixa taxa d’interès a cada pòlissa durant la comparació. El mètode es pot aplicar en avaluar polítiques de vida sencera, vida variable i vida universal.
El que no pot fer l’acumulació d’efectiu és determinar si l’assegurança de vida a termini pot ser una opció millor en conjunt, a diferència de comparar només les polítiques de valor en efectiu.
En general, l’assegurança de valor en efectiu té primes més elevades que les assegurances a termini a causa de l’element del valor en efectiu. La majoria de les pòlisses d’assegurança de vida en valor d’efectiu requereixen un pagament de prima fixa, del qual una part s’assigna al cost de l’assegurança i la resta es diposita en un compte de valor en efectiu. El compte de valor en efectiu obté només una modesta taxa d’interès, amb els impostos diferits sobre els resultats acumulats.
També és important tenir en compte les taxes i, en alguns casos, les despeses ocultes associades a les polítiques de valor de caixa. Sovint, podria ser una opció millor comprar el termini i invertir la resta.
