DEFINICIÓ de Liquiditat Corrent
La liquiditat actual és l’import total d’efectius i participacions no afiliades en comparació amb els passius nets i els saldos de reassegurança cedits. La liquiditat actual s’expressa en percentatge i s’utilitza per determinar l’import del passiu d’una companyia d’assegurança que es pot cobrir amb actius líquids. Una ràtio elevada indica que l’asseguradora no depèn de les noves primes per cobrir els passius existents.
DESCOMPANYAMENT DE Liquiditat actual
Comprendre el tipus de passiu que ha assumit una companyia d’assegurances mitjançant la subscripció de les polítiques i la reassegurança cedida és un pas important per determinar si l’assegurador té un risc. Les asseguradores capaces de cobrir els seus passius amb diners en efectiu i altres fonts financeres fàcilment disponibles són capaços d’afrontar els augments de les reclamacions i, per tant, depenen menys de subscriure noves polítiques o d’augmentar les primes per tal de cobrir el passiu. Aquest tipus d’anàlisi s’anomena anàlisi de liquiditat.
Mesures de solvència
Les companyies d’assegurances equilibren les activitats d’inversió que maximitzen beneficis amb els riscos associats a les pòlisses que subscriuen. Les inversions amb rendiments més elevats també poden tenir una durada més llarga, i això permet bloquejar els actius durant un període de temps més llarg. Aquests tipus d’actius, com ara béns immobles, també poden ser més difícils de vendre ràpidament. Així, les asseguradores mantenen una combinació d’efectiu, equivalents en efectiu, títols públics, bons corporatius, accions i hipoteques, creant una barreja d’alt rendiment i alta liquiditat en quantitats diferents.
Les agències de qualificació examinen la liquiditat de l’asseguradora per establir una qualificació creditícia. Aquestes agències publicaran la relació de liquiditat i una ràpida relació, que compara efectius i equivalents de caixa amb el passiu. De forma similar a les proves d’esforç que fan els bancs per determinar la capitalització, les companyies d’assegurances també es fan a través de diversos escenaris per determinar si la quantitat de liquiditat que té l’asseguradora cobrirà el seu passiu. Els resultats d’aquestes proves d’estrès per a una única asseguradora es comparen amb els resultats d’altres asseguradores que ofereixen pòlisses similars.
Els consumidors poden trobar aquesta i altres ràtios per a les asseguradores del sistema d’informació reguladora d’assegurances (IRIC), una col·lecció d’eines i bases de dades analítiques de solvència dissenyades per proporcionar als departaments d’assegurances estatals un enfocament integrat en el cribratge i l’anàlisi de la situació financera de les asseguradores que operen dins del seu estats respectius. L’IRIS, desenvolupat pels reguladors d’assegurances estatals que participen en els comitès NAIC, té com a objectiu ajudar els departaments d’assegurances estatals a orientar recursos a aquelles asseguradores amb més necessitat d’atenció reguladora. L’IRIS no pretén substituir els propis esforços de control de solvència en profunditat de cada departament d’assegurances estatals, com ara anàlisis financers o exàmens.
