Taula de continguts
- L’intercanvi de 1035
- Beneficis d’una borsa d’intercanvi
- Quan s’ha d’evitar un intercanvi
- Els riscos
- Proteccions reguladores
- La línia de fons
Els propietaris d'una anualitat variable poden haver pensat a rendir el contracte per culpa del seu mal rendiment o perquè una altra inversió es vegi millor. O bé, es pot posar en contacte amb els propietaris el corredor de la renta i se’ls convida a aportar la seva anualitat variable per obtenir un nou model. Quan té sentit això i què pot costar una mudança?
La rendició d'una anualitat variable significa generalment:
- El propietari haurà de tributar sobre la renda ordinària (fins a un 37% d’impost federal, així com un impost estatal si s’escau) sobre els beneficis que tinguin dins del contracte. L’IRS voldrà un altre 10% com a penalització si el titular del compte és menor de 59½.
Gràcies a una clàusula del codi tributari, una estratègia alternativa pot eliminar tot o almenys una mica d’aquest dolor. Els inversors que tinguin o es plantegin anualitats han de familiaritzar-se amb aquesta valuosa eina per intercanviar una rendibilitat.
Punts clau
- Un intercanvi de 1035 pot ser una opció per a algú que ja no necessiti una anualitat variable. Les companyies d'anuïtat canvien constantment i amplien les opcions dels seus productes. Un agent o un planificador financer pot obtenir una alta comissió per vendre una nova anualitat quan un producte de baixa comissió. com a accions, bons o fons de mutu podrien funcionar igual.
L’intercanvi de 1035
En virtut de la secció 1035 del Codi d'ingressos interns, l'IRS permetrà l'intercanvi d'una anualitat per una altra lliure d'impostos.
Els fons han de passar directament del vell contracte anualitzat al nou. En altres paraules, el propietari no pot accepteu un xec de l’antiga anualitat per comprar-ne la nova. El propietari i l'entitat contractant del nou contracte també han de seguir igual que en l'antic contracte, tot i que es poden canviar un cop finalitzat l'intercanvi.
No hi ha cap límit en el nombre de contractes de renda variable antiga que es puguin bescanviar per nous contractes.
Beneficis d’una borsa d’intercanvi
Un intercanvi de 1035 pot ser una opció per a algú que ja no necessiti una anualitat variable i potser ara prefereix una anualitat diferida fixa o una anualitat d'índex fix. A més, les empreses anuals canvien i amplien constantment les opcions dels seus productes. Molts ofereixen ara:
- Bonificacions fins a un 10% per cada primaMés opcions d’inversió, com ara les que aprofiten els mercats mundialsDespeses baixes Beneficis de vida millorats, com ara el benefici garantit de retirada de tota la vida.
Un intercanvi de 1035 també pot ajudar a canviar un contracte de renda variable obsoleta per un de més actual i eficaç, alhora que segueix ajornant l’impost sobre la renda sobre els guanys.
Quan s’ha d’evitar un intercanvi
Pot ser que una borsa per canviar una anualitat variable no sigui una bona idea si:
- La bonificació s’esborra mitjançant les despeses addicionals de l’empresa anualista. El nou contracte té característiques inèdites. Les tarifes per al nou contracte són superiors a les del contracte antic. El titular del contracte té més de 59 ½ i cobra la pèrdua d’impostos. els canvis, com ara els tipus d’interès més baixos, fan que els termes de l’anualitat més antiga siguin més favorables per al propietari que els termes de la nova anualitat. El contracte vigent val menys del que es pagava inicialment.
En el darrer cas, el propietari del contracte podria obtenir una rendibilitat més bona, suposant que els càrrecs de lliurament s'hagin superat.
També tingueu en compte els aspectes següents: Un corredor o planificador financer pot obtenir una alta comissió per vendre una nova anualitat quan un producte de baixa comissió com un estoc, una obligació o un fons mutu pot funcionar igualment. O bé, l’empresa de renda anual pot estar pressionant perquè els propietaris lliurin les anualitats establertes fa molts anys, quan els tipus d’interès eren superiors als que actualment.
D'altra banda, qualsevol inversió en una anualitat variable s'ha de fer tenint en compte que es pagarà per la part d'assegurança del contracte. En cas contrari, seria més convenient un patrimoni net o una renda fixa.
Els riscos
Tot i que una borsa de 1035 permet la transferència de diners sense impostos sobre la renda i el nou contracte sona atractiu, un intercanvi comporta risc.
Per exemple, suposem que finalment els càrrecs de lliurament es basen en una renda variable de propietat de llarga durada amb la qual ha comptat un jubilat proper per complementar els seus ingressos. Si canvieu aquesta anualitat per una de nova, comencen les càrregues de lliurament de nou, potser fins a quinze anys. Si és així, aquest jubilat podria sacrificar diversos punts percentuals cada vegada que es retiri de la renta. (Algunes empreses de renda anual renunciaran ocasionalment a lliurar els càrrecs per anualitats variables comprades amb un intercanvi de 1035. Assegureu-vos de demanar-ho.)
Proteccions reguladores
Les vendes i els intercanvis de rendes variables són una de les inversions més regulades del mercat. Es regeixen per:
- Comissaris d’assegurances estatals Funcionaris de compliment d’empreses de corretatge
Els venedors han de relacionar en un llenguatge fàcil d'entendre els avantatges i els contres de l'intercanvi. Se’ls permet recomanar un intercanvi només si és del millor interès del consumidor i només després d’haver revisat la situació única, les necessitats financeres i la tolerància al risc del propietari de les rendes.
A més, molts estats i empreses de corretatge tenen formes per verificar la comprensió del consumidor de la borsa de 1035. Els formularis solen comparar les característiques i els costos d’una anualitat variable existent amb la nova. També poden donar una bona idea de què buscar quan un agent proposa un intercanvi de 1035.
Una clàusula del codi tributari permet canviar un contracte de renda variable obsoleta per un de més actual i eficaç, alhora que continua diferint l’impost sobre la renda sobre els beneficis.
Fins i tot si no se subscriu els formularis de verificació, el propietari de les rendes s'ha d'assegurar de tenir clarament el següent:
- Costos. Quin és el cost total per realitzar l’intercanvi, tant anual com a llarg termini? Característiques. Tots són necessaris? Per què? Quant costa cada any? Període de rendició Quin és el càrrec de rendició? Quant dura? Quines són les opcions per retirar diners? Es diferencien dels de l’antic contracte?
Finalment, el propietari d’un any no ha de signar cap formulari d’intercanvi ni acceptar canviar una anualitat fins a estudiar les opcions amb atenció, aconseguir que totes les seves preguntes responguin i se senti satisfet que l’intercanvi és millor que mantenir el contracte actual. En alguns casos, el contracte vigent pot tenir termes més favorables. No prengueu la paraula de l'agent que diu que el nou contracte és millor, especialment si us veuen obligats a fer l'intercanvi.
La línia de fons
Les anualitats variables són vehicles d’inversió a llarg termini i orientats a la jubilació, i canviar-los no és benefici de tothom. Examineu els avantatges i els contres d’un intercanvi de 1035 igual que qualsevol altra decisió d’inversió important.
