Enigma: Quan un bonus o una ventada mai podrien llançar un núvol a la teva fortuna?
Resposta: 15 d’abril.
Sí, és inevitable: aquesta bonificació per a una feina ben feta o per herència del gran oncle Alfred sovint pot suposar que pagueu un munt de diners més gran al servei d’ingressos interns. I no només una quantitat ordinària de diners addicionals: tenint en compte les nombroses arrugues del codi tributari dels Estats Units, fins i tot una petita quantitat de diners en efectiu (modests guanys de loteria, per exemple, poden tenir repercussions generalitzades). Comenceu amb l’escenari més senzill amb una desavantatge: una pujada pot augmentar els ingressos d’aquest any en una franja fiscal més elevada. Pitjor encara, si obteniu uns ingressos alts i viviu en un estat amb una taxa d’impostos elevada (Nova York, Califòrnia o Nova Jersey, per dir-ne tres), l’impuls addicional us pot empènyer per sobre del llindar de l’Impost mínim alternatiu (AMT) i eficaç. la possibilitat de realitzar diverses deduccions detallades, incloses les que inclouen impostos estatals i locals.
Observeu una altra precaució, segons Rosalind Sutch, un CPA de Filadèlfia a la firma de consultoria fiscal Drucker & Scaccetti: Si treballeu en dos o més estats durant l'any, potser haureu de pagar impostos sobre la vostra bonificació a cada estat.
Tingueu en compte: el vostre assessor fiscal pot assenyalar algunes estratègies per permetre-vos guardar tants diners addicionals que permet l'IRS. Aquí hi ha alguns que val la pena revisar:
1. Deixa-ho de costat per més endavant.
Recordeu-ho, l’oncle Sam vol que realment tingueu una gran jubilació. Ens està animant a tots a construir els nostres ous niu mitjançant aportacions a comptes d’estalvi de jubilació qualificats, com ara 401 (k) s i IRA tradicionals per reduir els ingressos imposables. Tenint en compte això, una bonificació o una despesa anticipada poden representar una bona manera de començar els estalvis de jubilació, especialment si es pot utilitzar la bonificació per fer una contribució especial. Això, per descomptat, dependrà de les normes del vostre pla.
401 (k) s - Pot tenir molt de sentit utilitzar l'efectiu addicional per maximitzar la vostra contribució de 401 (k). El moviment pot fins i tot obtenir una recompensa addicional si el vostre empresari suma una quantitat que correspongui - sempre que tinguis els requisits segons les directrius del pla. Segons les normes IRS, la vostra aportació màxima aquest any és de 17.500 dòlars, tot i que és possible xifrar en altres 5.500 dòlars si teniu més de 50 anys.
IRA: el 2014, l’IRS us permet contribuir fins a 5.500 dòlars a un IRA i 1.000 dòlars addicionals si teniu més de 50 anys. La deducció que podeu assumir contribucions d’IRA, però, està subjecta a límits en funció del vostre ingrés, estat de presentació. i si el vostre empresari té un pla de jubilació en marxa.
Conversió: una altra estratègia, diu Sutch, és contribuir a un IRA no deduïble, i convertir el compte a una IRA Roth el més ràpidament possible, com a mínim abans de finalitzar l'any. Haureu de pagar impostos sobre qualsevol guany realitzat per qualsevol augment del valor de l’IRA convertit, però les distribucions que feu després no estaran lliures d’impostos. Això és una consideració important que us pot estalviar diners si els actius de Roth IRA augmenten, els tipus impositius s’eleven o s’aconsegueix un parèntesi superior a la vigília de la vostra jubilació. El problema és que haureu de recórrer els tràmits amb cura amb el vostre comptable per evitar que s’aconsegueixin guanys d’ingressos imposables, sobretot si ja teniu un IRA. I cal ajustar-se a les limitacions d’ingressos de Roth.
2. Mantenir-lo fora.
Quan es tracta de bonificacions, l’IRS espera que aporti un 28% pla dels diners que rebeu a la retenció d’impostos sobre la renda federal.
Des d’aquest punt de partida, teniu diverses opcions. Per un, podríeu estudiar un pla de compensació diferit en el treball, que us permetrà repartir tant els diners que poseu com l’obligació fiscal. Si pagueu en accions o accions, voldreu guanyar el millor moment per tal d’efectuar una garantia que ha registrat un guany per compensar o limitar les plusvàlues.
3. Paga els teus impostos.
Sí, l'encapçalament aquí sona com una idea que no. Però siguem una mica més específics: una forma beneficiosa d’utilitzar el vostre bonus és “posar-vos al dia” dels pagaments d’impostos estimats o de les vostres obligacions de retenció d’impostos i així evitar una penalització de l’IRS per no arribar-hi.
I això no és tot el que podeu fer. Si la caiguda del vent us posa en perill de pagar l’AMT aquest any, potser podreu pagar els impostos immobiliaris de l’any que ve amb antelació. L’IRS us permetrà deduir pagaments durant un any, però no més, així que consulteu el vostre comptable abans d’intentar aquest tema.
4. Regala.
Hi ha una manera d’aconseguir que l’augment de contribuir una quantitat elevada a la caritat amb el pas del temps i, tot i així, obtenir una deducció fiscal immediata per a l’exercici en curs. Sutch diu que podeu configurar un fons assessorat per als donants (DAF). Segons les directrius de l’IRS, podeu utilitzar la bonificació o l’inventari per finançar un compte i configurar distribucions periòdiques a l’organització benèfica que escolliu. L’avantatge: aconseguiu carregar fonamentalment les deduccions de caritat que feu durant diversos anys. Tingueu en compte que l’IRS no estableix cap quantitat mínima que haureu d’aportar a l’entitat benèfica destinatària cada any, tot i que la firma d’inversions que acull el DAF pot establir un pis en les distribucions anuals.
5. Pagueu les vostres despeses.
Una altra manera d’acollir una bonificació o una inversió anticipada és pagar les despeses deduïbles d’empreses deduïbles o personals abans del 31 de desembre. Podríeu considerar l’actualització d’equips informàtics o les factures de serveis públics per a la vostra llar abans d’acabar l’any. L'ús d'una targeta de crèdit pot tenir sentit, sempre que es pugui pagar el saldo addicional al gener.
Una altra idea: si teniu la sessió iniciada en un compte d’estalvi de salut a la feina, penseu utilitzar una part de la bonificació o la pèrdua de pagament fins al límit de cotització. Només heu d'assegurar-vos que són els diners que podreu aportar fins a l'any que ve, o que sabeu que invertireu en el temps.
La línia de fons
Tan aviat com es produeixi un bonic o vent, reserveu una reunió amb el vostre assessor fiscal per començar a salvaguardar el màxim possible.
"Com molts problemes fiscals, les coses es poden complicar molt", afirma Sutch. "No voldreu deixar-vos endur per algunes de les regles més complicades, per la qual cosa és un bon moment per acudir al consell d'un assessor fiscal competent".
L’única ventada que no us posarà en aquesta situació: fins a 14.000 dòlars algú us pot lliurar impostos cada any. Ni tu ni el cedent deuen impostos sobre un regal que està dins del límit legal. Aquests regals poden sumar-se: per exemple, si els quatre avis t’han donat el màxim, podríeu cobrar 56.000 dòlars anuals, sense impostos.
