Taula de continguts
- Creixement de l'autoocupació
- L’estalvi és difícil per als treballadors autònoms
- Plans de jubilació per compte propi
- Un participant 401 (k)
- SEP IRA
- SIMPLE IRA
- Pla Keogh
- Compte d’estalvi sanitari (HSA)
- IRA tradicional o Roth
- Gestió dels vostres fons de jubilació
- La línia de fons
Les alegries de l’autoocupació són moltes, però també ho són els estressors. El més destacat és la necessitat de planificar la jubilació totalment pel vostre compte. És l’encarregat de crear una qualitat de vida satisfactòria després de la jubilació. Quan es tracta de construir aquesta vida, com més aviat comences, millor.
Punts clau
- Per als treballadors autònoms, establir un pla de jubilació és un treball propi: hi ha quatre plans disponibles a mida per als autònoms: un participant 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA i el pla Keogh. Els plans d’estalvi de salut (HSAs) i els IRA tradicionals i Roth són dues opcions suplementàries més.
Creixement de l'autoocupació
Segons un estudi del 2018 de Freshbooks, un desenvolupador de programes financers per a autònoms, cap a l'any 2020, 42 milions de nord-americans poden optar per ser professionals autònoms, que és aproximadament un terç de tots els treballadors nord-americans. Tot i que cal aplaudir l’esperit de l’emprenedoria, menys lloable és el fet que un important 40% dels treballadors autònoms estalvien només per a la jubilació de manera esporàdica; per contra, només el 12% dels treballadors tradicionalment ocupats són estalviadors esporàdics. El 28% dels treballadors autònoms, més aviat el 10% dels treballadors tradicionals, encara no són més estalvis per a la jubilació.
I això és lamentable. Si esteu treballant per compte propi, probablement estigueu ocupats –molt ocupats, probablement–, però l’estalvi de jubilació ha de ser una prioritat. Per sort, hi ha diversos plans de jubilació per a aquells que desenvolupen el seu propi negoci. No són tan evidents ni automàtics com ho són per als empleats corporatius, però existeixen. No només ofereixen guanys protegits per impostos; també podeu estalviar una quantitat superior de dòlar i / o un percentatge més gran dels vostres ingressos del que podríeu fer com a treballador del personal.
Per què estalviar és difícil per als autònoms
Els motius per no estalviar-vos per a la jubilació no són una sorpresa per als autònoms. Els més comuns inclouen:
- Falta d’ingressos estables Despeses d’educacióCostos d’execució del negoci
A més, establir un pla de jubilació –com gairebé tot el que empren un empresari– és un treball propi. Cap personal de recursos humans pràctic us està dirigint a través d'una sol·licitud de pla 401 (k) o en qualsevol altre programa de jubilació patrocinat per l'empresa. No hi ha aportacions iguals, no existeixen accions de les accions de la companyia i no es dedueixen deduccions automàtiques. Haureu d’estar molt disciplinat a l’hora de contribuir al pla i, perquè l’import que podeu aportar als vostres comptes de jubilació depèn de la quantitat que guanyeu, realment no sabreu fins a final d’any quant podeu aportar.
Tot i així, si els autònoms tenen reptes únics a l’hora d’estalviar per a la jubilació, també tenen oportunitats úniques. El finançament del vostre compte de jubilació pot considerar-se com a part de les despeses empresarials, de la mateixa manera que els diners que invertiu en l'establiment i l'administració del pla. Més important encara, un compte de jubilació us permet aportar dòlars pretax, cosa que redueix els vostres ingressos imposables. I molts d’aquests plans us permeten, com a propietari del negoci, aportar més diners anualment dels que podríeu a un IRA individual.
Plans d’estalvi de jubilació per compte propi
Hi ha quatre opcions d’estalvi de jubilació afavorides pels autònoms. Alguns són bàsicament plans de 401 (k) d’un sol jugador, mentre que d’altres es basen en comptes de jubilació individuals (IRA). Ells són:
- Un participant 401 (k) Pla SEP IRASIMPLE IRAKeogh
Amb aquestes quatre opcions, les vostres aportacions són deduïbles d’impostos i no pagareu impostos a mesura que creixen al llarg dels anys (fins que no cobreu a la jubilació). Per evitar les penalitzacions, haureu de deixar els vostres estalvis al compte fins que tingueu 59 ½ anys (les retirades anticipades comporten penalitzacions), tot i que hi ha certes exempcions de problemes.
La seva complexitat i idoneïtat varia segons la mida de la vostra empresa, tant pel que fa al personal com als guanys. Vegem-ne més en profunditat (es detallen els detalls complets a la publicació 560 de l’IRS).
Un participant 401 (k)
Un participant 401 (k), anomenat oficialment per l'Internal Revenue Service (IRS), també anomena els noms 401 (k), solo-k, uni-k o 401 (k). Està reservat a propietaris únics sense empleats, a excepció del cònjuge que treballi per al negoci.
Amb un IRA d’un sol participant, podeu contribuir tant com a ocupador com a empleat.
Com funciona
El pla d’un participant reflecteix de prop les 401 (k) s que ofereixen moltes empreses més grans, fins als imports que podeu aportar cada any. La gran diferència és que arribeu a contribuir com a empleat i ocupador, donant-vos un límit superior al de molts altres plans avantatjats per a impostos.
Per elaborar: si participeu en un estandard corporatiu 401 (k), faríeu inversions com a deducció de la nòmina pretax del vostre sou, i el vostre empresari tindria l’opció de correspondre aquestes aportacions fins a determinats imports. Obteniu una reducció d’impostos per la vostra contribució i l’empresari rep una reducció d’impostos per la seva igualtat. Amb un pla d’un participant 401 (k), ja que ets el cap i el treballador, pots contribuir en cada capacitat, com a empleat (anomenat ajornament electiu) i com a propietari d’empresa (una contribució no selectiva d’un empleat).
Els ajornaments electius per al 2020 poden arribar a ser de fins a 19.500 dòlars o 26.000 dòlars si tenen 50 anys o més. Les aportacions totals al pla no poden superar els 57.000 dòlars o 63.000 dòlars per a les persones de 50 anys o més a partir del 2020. Si el seu cònjuge està treballant per a vostè, també pot aportar contribucions fins a la mateixa quantitat, i en podrà igualar. Així doncs, veieu per què el solitari 401 (k) ofereix els límits de contribució més generosos dels plans.
Configuració
"Generalment, 401 k) són plans complexos, amb requisits importants de comptabilitat, administració i arxiu", diu James B. Twining, CFP®, fundador i gerent de riquesa de Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. un solista 401 (k) és bastant senzill. Fins que els actius no superin els 250.000 dòlars, no cal tenir cap presentació. Tot i això, un solo 401 (k) té tots els avantatges fiscals principals d'un pla 401 (k) amb múltiples participants: Els límits de contribució abans d'impostos i el tractament fiscal són idèntics."
Calen alguns tràmits, però no són massa pesats. Per establir un 401 (k) individual, un propietari de l'empresa ha de treballar amb una institució financera i aquesta institució pot imposar taxes i determinats límits quant a les inversions disponibles al pla. Alguns plans, per exemple, poden limitar-vos a una llista fixa de fons mutuals (normalment patrocinats per aquesta institució), però una mica de compres us apareixerà moltes empreses de renom i conegudes que ofereixen plans de baix cost amb molt de cost. de flexibilitat.
SEP IRA
Coneguda oficialment com a pensió simplificada per als empleats, un SEP IRA, com el seu nom indica, és una variació en un IRA tradicional. Com el pla més fàcil d’establir i operar, és una excel·lent opció per a propietaris únics, tot i que permet també un o diversos empleats.
25%
L’import dels guanys que podeu aportar anualment a un SEP IRA (amb un límit màxim de 57.000 dòlars)
Com funciona
En un SEP IRA, l'empresari només contribueix al fons, no als empleats. Així, a diferència del solitari 401 (k), només contribuiries a portar el barret de la teva empresa. Podeu aportar fins a un 25% dels vostres beneficis nets (definits com el vostre benefici anual menys de la meitat dels vostres impostos per treball autònom), fins a un màxim de 57.000 dòlars el 2020. El pla també ofereix flexibilitat per variar les contribucions i convertir-les en un toc únic. suma al final de l'any, o salteu-ne del tot. No hi ha cap requisit de finançament anual.
La seva senzillesa i flexibilitat fan que el pla sigui més desitjable per a empreses d’un sol ús, però hi ha problemes si teniu gent que treballa per vosaltres. Tot i que no heu de contribuir al pla cada any, quan contribuïu, haureu de fer-ho per a tots els vostres empleats elegibles, fins a un 25% de la seva compensació, limitada a 280.000 dòlars anuals.
Si bé els SEI IRA són senzills, no són necessàriament el mitjà més efectiu d’estalvi per a la jubilació. "Podeu contribuir més a un SEP IRA que a un solo 401 (k), excepte el repartiment de beneficis, però heu de guanyar prou diners, ja que es basa en el percentatge de beneficis", afirma Joseph Anderson, CFP®, president de Pure Financial Advisors, Inc., amb seu a San Diego, Calif.
Configuració
El compte és més senzill de configurar que un solitari 401 (k). Podeu obrir fàcilment un SEP IRA en línia, a intermediacions com TD Ameritrade o Fidelity Investments.
SIMPLE IRA
Oficialment conegut com el pla de concordança d’estalvi d’estalvi per als empleats, un IRA SIMPLE és un tipus d’encreuament entre un IRA i un pla 401 (k). Tot i que està disponible per a propietaris exclusius, funciona millor per a petites empreses: empreses amb 100 o menys empleats que poden trobar massa costosos altres tipus de plans.
Una IRA simple funciona millor per a petites empreses amb 100 o menys empleats.
Com funciona
El SIMPLE IRA segueix les mateixes regles d’inversió, rollover i distribució que les tradicionals o SEP IRA, llevat dels seus llindars de cotització més baixos. Podeu incloure tots els vostres beneficis nets per treball autònom al pla, fins a un màxim de 13.500 dòlars el 2020, més 3.000 dòlars addicionals si teniu 50 anys o més.
Els empleats poden contribuir juntament amb els empresaris en les mateixes quantitats anuals. Com a empresari, però, està obligat a aportar dòlars per dòlar fins a un 3% dels ingressos de cada empleat participant al pla cada any o una contribució fixa del 2% als ingressos de tots els empleats elegibles (tant si contribueix com si no).
Així, tal i com passa amb un pla 401 (k), el SIMPLE IRA es finança mitjançant aportacions empresarials deduïdes fiscals i aportacions pretax dels empleats. En certa manera, l’obligació de l’empresari és menor —perquè els empleats aporten cotitzacions—, però hi ha aquesta correspondència obligatòria. I l'import que aporteu l'empresari per vosaltres mateixos està subjecte al mateix límit de cotització que els empleats. A més, les penalitzacions de retirada anticipada són especialment greus: un 25% en els dos primers anys del pla.
Configuració
Igual que amb altres IRA, aquests comptes o plans s’han d’obrir amb una entitat financera i aquesta institució disposarà de regles sobre quin tipus d’inversions es poden comprar en virtut del pla i poden cobrar comissions per l’administració i participació del pla. El procés és similar a un SEP IRA, però la càrrega de documentació és una mica més pesada.
Pla Keogh
El pla Keogh o el pla de RH 10 (més conegut actualment com a pla qualificat o de repartiment de beneficis) és, probablement, el més complex dels plans destinats als treballadors autònoms, però també és l’opció que permet la jubilació més potencial. estalvis.
Un pla Keogh és el més complex dels quatre plans, però potencialment permet estalviar la jubilació.
Com funciona
Els plans Keogh solen adoptar la forma d'un pla de cotització definida, en el qual es contribueix una quantitat fixa o un percentatge cada període de pagament. El 2019, aquests plans limiten les aportacions totals en un any a 70.000 dòlars. Tanmateix, una altra opció permet estructurar-los com a plans de benefici definit. El 2019, la prestació màxima anual es va fixar en 225.000 dòlars o el 100% de la compensació de l'empleat, que sigui inferior.
Una empresa s’ha de constituir sense constituir-se i constituir-se com a propietat exclusiva, societat de responsabilitat limitada (LLC) o societat per utilitzar un Keogh. Tot i que totes les contribucions es fan de forma pretax, pot haver-hi un requisit de contractació.
Com podríeu imaginar, aquests plans són principalment beneficiosos per a persones amb grans guanyadors, especialment la versió de benefici definit, que permet aportacions majors que cap altre pla. Un Keogh és el més adequat per a empreses amb un únic cap amb guanys elevats o dos i diversos empleats amb menys guanys, com en el cas d’una pràctica mèdica o legal.
Configuració
Els plans Keogh tenen requisits federals de presentació i la documentació i la complexitat sovint signifiquen que l’ajuda professional (ja sigui d’un comptador, d’un assessor d’inversions o d’una institució financera) és necessària. És possible que les vostres opcions de custòdia siguin més limitades que amb altres plans de jubilació, probablement necessitareu una institució de maó i morter en lloc d’un servei únic en línia. Charles Schwab és un corredor que ofereix i ofereix aquest tipus de plans.
Compte d’estalvi sanitari (HSA)
Com a autònom, potser haureu de pagar la vostra pròpia assegurança mèdica, i els deduïbles dels plans mèdics individuals solen ser elevats. Si és la vostra situació, considereu l’obertura d’un compte d’estalvi sanitari (HSA). Tot i que creada per a despeses mèdiques en lloc dels anys d'or, un HSA pot funcionar com a compte de jubilació de facto.
Les HSA es van crear per pagar despeses mèdiques, però també es poden utilitzar com a compte de jubilació de facto.
Les HSA es financen amb dòlars pretax, i els diners dins d'aquests creixen diferits en impostos, com passa amb un IRA o un 401 (k). Si bé els recursos es retiren per despeses mèdiques fora de butxaca, no ho han de ser, podeu deixar que s’acumulin any rere any. Un cop compleix els 65 anys, els podràs retirar per qualsevol motiu. Si es tracta d’un servei mèdic (ja sigui actual o bé per reemborsar-se pels costos antics), encara no té impostos. Si es tracta d’una despesa no mèdica, deureu l’impost sobre la renda al vostre tipus actual.
Per obrir una HSA, heu de tenir cobert un pla d’assegurança mèdica d’alta deduïció (HDHP). El 2020 l’IRS defineix una deductible elevada com a 1.400 dòlars per persona; 2.800 dòlars per família. No tots els plans permeten fer HSAs. Si ho fa, el 2020 podreu contribuir fins a 3.550 dòlars per a un pla individual o 7.100 dòlars per a un pla familiar. Els majors de 50 anys tenen una contribució al captura de 1.000 dòlars.
IRA tradicional o Roth
Si cap dels plans anteriors sembla adequat, podeu iniciar el vostre propi IRA individual. Tant els Roth com els IRA tradicionals estan disponibles per a qualsevol persona amb ingressos laborals, i això inclou autònoms. Els IRA Roth us permeten aportar dòlars posteriors als impostos, mentre que els IRA tradicionals us permeten aportar dòlars pretax. El 2020, la contribució anual màxima és de 6.000 dòlars, 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més, o el vostre benefici total obtingut, sigui inferior.
La majoria dels autònoms treballen per a una altra persona abans de fer la prova pel seu compte. Si teníeu un pla de jubilació com ara un 401 (k), un 403 (b) o un 457 (b) amb un antic empresari, la millor manera de gestionar l'estalvi acumulat és sovint transferir-los a un IRA de capçalera o, alternativament, un participant 401 (k).
El desplegament permet triar com invertir els diners en lloc de limitar-se a les opcions del pla dels empleats. A més, la suma transferida us permetrà estalviar en la vostra nova carrera empresarial.
Gestió dels vostres fons de jubilació
No us equivoqueu: heu de començar a estalviar per a la jubilació tan bon punt comenceu a obtenir ingressos, fins i tot si no podreu permetre-vos molt. Com més aviat comenceu, més acumulareu, gràcies al miracle de compondre.
Suposem que estalvieu 40 dòlars al mes i invertiu aquests diners en un 4, 65%, cosa que va guanyar el Fons de l’Index de Mercats de Fiances Total Vanguard durant els últims deu anys. Si s’utilitza una calculadora d’estalvi en línia, una quantitat inicial de 40 dòlars més 40 dòlars mensuals durant 30 anys se suma a 31.550 dòlars. Pugeu el tipus d’interès fins al 8, 79%, el rendiment mitjà del Fons de l’Index de la Borsa total d’avantguardes en el mateix període i el nombre puja a més de 70.000 dòlars.
A mesura que augmenten els vostres estalvis, potser voldreu obtenir l’ajuda d’un assessor financer per determinar la millor manera de repartir els vostres fons. Algunes empreses fins i tot ofereixen assessorament de planificació de jubilacions gratuïtes o de baix cost als clients. Els assessors de robo com Betterment i Wealthfront proporcionen la planificació automatitzada i la creació de cartera com a alternativa de baix cost als assessors financers humans.
La línia de fons
La creació d'una estratègia de jubilació és de vital importància quan ets independentista ja que no hi ha ningú que miri la teva jubilació, sinó tu. És per això que el teu mantra hauria de ser “Paga't primer”.
Moltes persones pensen en els diners per a la jubilació com els diners que es retiren si queda algun diner al final del mes o de l'any. "Això us paga per última vegada", diu David Blaylock, CFP, director de planificació financera de Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. “Pagar-se primer significa estalviar abans de fer qualsevol altra cosa. Proveu de reservar una determinada part dels vostres ingressos el dia que pagueu abans de gastar diners discrecionals."
