Hi ha moltes raons per considerar un desplegament de compte de jubilació individual (IRA) que transfereix fons d’un IRA tradicional existent (o d’un altre compte de jubilació) a un IRA Roth. A continuació, es mostra una ràpida informació sobre com es pot convertir a RRA IRA, a més de les consideracions a l’hora de decidir si té sentit per a vosaltres.
Punts clau
- Un desplegament de Roth IRA (o conversió) trasllada els diners d’un IRA tradicional o 401 (k) a un Roth. Podeu aconseguir els límits d'ingressos de Roth IRA si feu un desemborsament. Haureu d'impostar sobre qualsevol quantitat que convertiu i pot ser important.
Com convertir a RRA IRA
La majoria de les principals empreses de corretatge faciliten la seva conversió a Roth. En general, és un procés de tres passos:
1. Finança el teu IRA tradicional (o un altre compte de jubilació). Si encara no en teniu, primer haureu d'obrir i finançar-ne un.
2. Pagueu impostos sobre les vostres aportacions i guanys. Feu aportacions de Roth IRA amb dòlars posteriors a l’impost. Si ja vàreu deduir les vostres aportacions tradicionals d’IRA, ja deureu impostos. Això sembla un pas prou fàcil, però tingueu en compte que la càrrega fiscal pot ser substancial.
3. Convertiu el compte en un Roth IRA. Si encara no teniu un Roth IRA, n'obrireu un durant el rollover.
Roth IRA Mètodes de rollover
La forma més senzilla de convertir-se a un Roth és un fideïcomís a confiança o un desplegament directe d’una institució financera a una altra. Informeu al proveïdor d'IRA tradicional que voldreu transferir els diners directament al proveïdor de Roth IRA.
Si ambdues IRA són a la mateixa empresa, podeu demanar a la vostra entitat financera que transfereixi un import específic del seu IRA tradicional al vostre Roth. Aquest mètode s'anomena transferència de síndic.
Amb un rollover indirecte, rebeu una distribució del vostre IRA tradicional. A continuació, teniu 60 dies per dipositar-lo al vostre Roth IRA.
Convertint des d'un 401 (k)
També podeu convertir altres comptes de jubilació, com ara un pla 401 (k) o 403 (b) patrocinat per un empleador, un cop deixeu la feina. Alguns plans us permeten accedir als diners mentre encara treballeu, una "distribució en servei". Tot i això, normalment haureu de complir els 59 anys abans de poder fer-ho.
Aleshores, tindreu només 60 dies per dipositar tots els diners en un nou compte Roth, inclòs el 20% que no vau rebre. Perdoneu el termini i els diners no cedits a un IRA Roth estaran subjectes a una penalització de retirada anticipada del 10% si sou menors de 59 ½. I seguireu mantenint els impostos sobre la renda sobre l'import convertit.
Roth IRA Avantatges
Els IRA Roth ofereixen diversos avantatges clau que no ofereixen altres plans de jubilació.
Per començar, els guanys de Roth IRA creixen lliures d’impostos i les retirades a la jubilació també estan lliures d’impostos. A més, podeu retirar les vostres aportacions en qualsevol moment, independentment de la vostra edat. És més, no hi ha cap distribució mínima (RMD) necessària per a IRA Roth. Això vol dir que si no necessiteu diners, podeu deixar el compte sol i transmetre'l als seus hereus.
Una conversió Roth és especialment atractiva si espereu que el vostre tipus impositiu futur sigui superior al tipus actual. I si els ingressos són prou alts per evitar que contribuïu directament a un Roth IRA, podeu utilitzar una conversió Roth com a entrada posterior a ingressos futurs sense impostos a la jubilació.
Cal convertir ara en un IRA Roth?
Un cop decidit un Roth IRA és la vostra millor opció per a la jubilació, la decisió de convertir-se es basa en la factura fiscal de l'any en curs. Això passa perquè quan traslladeu diners d’un compte de jubilació abans d’impost, com un IRA tradicional o 401 (k), a un Roth, heu de pagar impostos sobre aquests ingressos.
Pros
-
- Els IRA de Roth tenen grans avantatges fiscals, com ara un creixement sense impostos i les retirades sense impostos a la jubilació.
-
- Podeu retirar les contribucions en qualsevol moment, per qualsevol motiu, sense impostos.
-
- A diferència dels IRA i 401 (k) tradicionals, un Roth no ha requerit de distribucions mínimes.
Contres
-
- Pagueu un impost sobre la conversió i pot ser important.
-
- No podreu beneficiar-vos si el vostre tipus d'impost és inferior en el futur.
-
- Heu d’esperar cinc anys per prendre retirades lliures d’impostos del Roth, fins i tot si ja teniu els 59 anys i mig.
Té sentit: si haguéssiu invertit aquests diners en un Roth originalment, hauríeu pagat impostos durant l'any en què vau contribuir.
Un desplegament Roth IRA és molt beneficiós quan:
- Teniu els diners en efectiu per pagar els impostos. És possible que tingueu la temptació d’utilitzar alguns dels fons convertits per cobrir els vostres impostos. Però això significa que perdreu anys o dècades de creixement sense impostos sobre aquests diners. A més, és possible que hàgiu de sancionar un 10% pels diners. No desencadena conseqüències fiscals oneroses. Vés amb compte: l’import que convertiu quan l’afegiu als ingressos de l’any en curs us podria convertir en una franja fiscal més elevada o sotmetre-vos a impostos que, d’altra manera, no pagareu. Per exemple, els jubilats que converteixen els actius en un IRA de Roth podrien acabar pagant més impostos sobre les seves prestacions de Seguretat Social i les primes més elevades de Medicare si l’import convertit eleva els seus ingressos per sobre de certs nivells. Un assessor fiscal pot ajudar a esclafar els números. El vostre compte IRA existent ha patit pèrdues recents. Un saldo menor en el vostre IRA tradicional significa que deureu menys impost al temps de conversió i que tindreu un potencial més gran de creixement lliure d’impostos. Si convertiu els saldos del compte de jubilació existents en un Roth IRA aquest any natural, pagareu l’impost quan presenteu la declaració d’impostos al termini d’impost de l’any que ve. Pots tenir un paràmetre fiscal inferior al que és habitual, potser perquè has treballat menys, has canviat feina o has perdut una bonificació. Teniu més deduccions detallables de l'habitual, cosa que us pot ajudar a reduir els vostres ingressos imposables. Guanyeu massa per contribuir a un Roth durant l'any actual, però espereu tenir un tipus impositiu més elevat durant la jubilació.
La línia de fons
Convertir a un Roth IRA és més fàcil que mai. Podeu transferir una part o la totalitat del vostre saldo tradicional IRA (o un altre compte de jubilació) a un RRA IRA, independentment dels vostres ingressos. Però tingueu en compte que les restriccions d’elegibilitat d’ingressos encara s’apliquen a les contribucions de l’exercici en curs.
Un cop finalitzeu la conversió, feliciteu-vos: Acabeu de signar els anys de creixement sense impostos. Pot ser tota la diferència entre una jubilació estressant i una feliç.
