Els propietaris d’IRA de Roth que vulguin transferir el seu compte a un nou custodi poden evitar impostos i penalitzacions si segueixen unes regles relativament simples.
Per començar, el propietari de la Roth IRA no hauria de tancar el seu antic compte abans d’haver trobat i adoptat un acord amb un nou custodi. Rebre una distribució podria sotmetre al propietari del compte a impostos i penalitzacions, especialment si tenen menys de 59 anys i no tenen o no tenen una Roth durant cinc anys o més.
Punts clau
- Una transferència és un moviment lliure d’impostos d’actius entre els plans de jubilació. La transferència d’un Roth IRA s’ha de transferir a un altre Roth IRA, no a cap altre tipus de compte. La compra o venda de valors al compte durant la transferència sol causar complicacions i retards.
Roth IRA Mètodes de transferència
La manera més segura d’aconseguir el canvi d’un compte Roth a un de nou és mitjançant una transferència directa de custòdia a custodiant. Però hi ha una alternativa, a la qual arribarem més endavant.
Transferència directa
En una transferència directa, el custodi actual de Roth IRA transfereix una part o la totalitat dels diners del compte directament a un IRA de Roth a un altre custodi. Les transferències directes no estan subjectes a impostos ni penalitzacions.
Tingueu en compte que és crucial transferir els diners del Roth IRA a un altre Roth IRA, no a un IRA tradicional o a algun altre tipus de compte.
Normalment és millor que el client receptor comenci la transferència, a petició del titular del compte. El tipus d'actius deus en un Roth també afectarà el procés. El custodi receptor normalment tindrà al propietari de Roth que indiqui si els actius han de ser transferits en espècie o, si són actius sense efectiu, liquidats i després transferits.
La majoria de les empreses de corredoria utilitzen el sistema electrònic de transferència de comptes de client (ACATS) automatitzat per transferir diners entre comptes. Generalment triga aproximadament una setmana. Una transferència que no es pot fer mitjançant ACATS pot requerir fins a diverses setmanes.
Per fer un seguiment del procés, l’autoritat reguladora de la indústria financera (FINRA) suggereix que els propietaris de comptes preguntin a la nova empresa quant de temps pot passar la transferència, atès el tipus de compte i els actius que conté. El propietari del compte també pot preguntar què pot provocar un retard durant la transferència i com la signatura els informarà quan finalitzi la transferència.
Els inversors també haurien de tenir en compte que si compren o venen valors en el compte mentre es produeixi la transferència, que és probable que compliqui i retardi el procés.
Les vostres aportacions a un Roth IRA es poden retirar sense impostos en qualsevol moment, però els ingressos del compte estan subjectes a diferents regles.
Distribució al titular del compte
Una altra opció però més arriscada és que el titular del compte sol·liciti un xec al seu custodi existent, sent la seva responsabilitat dipositar els diners en un nou compte Roth. Tanmateix, per considerar-se un rebut lliure d’impostos en un nou Roth IRA, els diners s’hauran de dipositar en aquest compte dins dels 60 dies posteriors a la recepció del xec.
Si es perd el termini de 60 dies, la retirada es considerarà una distribució de l’actiu, i alguns d’ells poden estar subjectes a l’impost de la renda o a les penalitzacions. Roth contribucions es pot retirar sense penalització i sense impostos en qualsevol moment, però els seus ingressos no estan lliures d'impostos només en determinades condicions. Per exemple, la retirada s’ha de fer almenys cinc anys després de l’obertura del compte Roth per primera vegada i el propietari ha de tenir almenys 59 anys i mig.
Fet ràpid
Les transferències d’IRA Roth poden trigar entre una setmana i diverses setmanes, segons el sistema utilitzat i el tipus d’actius del compte.
La línia de fons
És possible traslladar els vostres diners d’un custodi Roth IRA a un altre, però el millor és fer-ho mitjançant una transferència directa per tal de no arriscar impostos i penalitzacions.
