Una de les eines més utilitzades per finançar un pla immobiliari és una assegurança de vida a llarg termini o permanent. L’adquisició d’una pòlissa d’assegurança de vida ofereix a una persona o parella la possibilitat de transferir el risc financer de pèrdua d’ingressos o la càrrega dels impostos patrimonials a una companyia d’assegurances a canvi de les primes pagades.
Les companyies d'assegurances de vida ofereixen dos avantatges principals als assegurats quan es produeix una transferència de riscos: ingressos per prestacions de mort i estalvi de valor en efectiu. La prestació per defunció és l’import que s’ha de pagar als beneficiaris de l’assegurat una vegada que l’assegurat mor, i el saldo del valor en efectiu és un component d’estalvi forçat disponible per a l’assegurat en vida.
Punts clau
- Les pòlisses d’assegurança de vida ofereixen tant una prestació per defunció per al beneficiari un cop mort l’assegurat com un component d’estalvi de valor en efectiu que pot utilitzar el prenedor de la pòlissa en vida. Una prestació de mort és un pagament gratuït d’impostos a un beneficiari nomenat per l’assegurat després de l'assegurat ha mort; el benefici es paga sempre que la pòlissa estigui activa i totes les primes hagin estat pagades. Els plans d’assegurança de vida permanents tenen un component d’estalvi de valor en efectiu; el valor en efectiu és el que queda dels diners pagats en primes després de deduir el cost de l’assegurança i d’altres taxes. El valor de cessió està disponible per a l’assegurat en vida; per accedir a efectiu, poden optar per rendir part de la pòlissa o contractar un préstec de pòlissa. Qualsevol part del valor en efectiu que no hagi estat utilitzada en el moment de la defunció del prenedor de l'assegurança s'afegi a la prestació de defunció o es concedeixi a l'assegurança. empresa.
Prestació de defunció en assegurança de vida
Una persona compra habitualment una pòlissa d’assegurança de vida per assegurar una prestació de mort feta a pagar als supervivents de l’assegurat un cop no hi viu. Les companyies d’assegurances ofereixen una prestació de defunció total per l’import que consideri oportú per l’assegurat sempre que la pòlissa estigui vigent i es paguen les primes. La companyia d’assegurances paga la prestació de defunció com a transferència sense impostos als beneficiaris nomenats un cop el transportista tingui coneixement de la mort de l’assegurat i els beneficiaris poden utilitzar els fons sense restriccions.
El valor en efectiu d’una pòlissa d’assegurança de vida permanent augmenta diferit d’impostos i el titular de l’assegurança podria eventualment utilitzar per pagar les primes mensuals.
Valor en efectiu de l’assegurança de vida
Amb les pòlisses d’assegurança de vida permanent, com la vida sencera o la vida universal, les persones assegurades tenen la capacitat d’aconseguir estalvis dins del valor en efectiu de la pòlissa. El valor en efectiu d’una pòlissa d’assegurança de vida és igual a l’import total de les primes pagades menys el cost de l’assegurança i altres càrrecs que hagi percebut el transportista. Els saldos de valor d’efectiu també poden fluctuar en funció de la inversió subjacent en què s’assigna el saldo. A diferència del benefici per defunció, els saldos de valor en efectiu estan disponibles per a l'assegurat o propietari d'una pòlissa d'assegurança de vida en vida, ja sigui mitjançant una rendició parcial de la pòlissa o mitjançant un préstec de pòlissa. El valor restant en efectiu que quedi un cop que l’assegurat mor, s’afegeix a la prestació per defunció o es perd a la companyia d’assegurances.
Conseller Insight
Martin A. Smith, CRPC®, AIFA®, RPS®
Wealthcare Financial Group, Inc., Bethesda, MD
La prestació de mort d’una pòlissa d’assegurança de vida representa l’import total que s’abonarà de forma gratuïta al beneficiari de la pòlissa quan l’assegurat mor. Per tant, si haguéssiu de comprar una pòlissa amb una prestació per defunció d'1 milió de dòlars, el vostre beneficiari rebrà un milió de dòlars a la vostra mort.
El valor en efectiu de la pòlissa representa la porció d’estalvi (o d’inversions, segons el tipus de pòlissa que posseeixis) que està finançada per una part de les seves primes d’assegurança. Aquest valor en efectiu creix a diferència d’impostos i, eventualment, es podria utilitzar per pagar primes; també es pot retirar sense impostos com a préstec. Tanmateix, haureu de discutir-ho amb el vostre operador d’assegurança: però, si us n’heu retirat massa, podríeu fer que la pòlissa deixi de banda inadvertidament.
