Què és un pagament global?
Un pagament de suma única és una quantitat sovint gran que es paga en un sol pagament en lloc de desglossar-se en quotes. També es coneix com a amortització de bala quan es tracta d’un préstec. De vegades s’associen a plans de pensions i a altres vehicles de jubilació, com ara comptes de 401 k, on els jubilats accepten un pagament anticipat més reduït en lloc d’una quantitat més gran pagada amb el pas del temps. Sovint es paguen en cas de obligacions.
Els pagaments de quantia única també s’utilitzen per descriure un pagament massiu per adquirir un grup d’elements, com ara una empresa que paga una quantitat per l’inventari d’un altre negoci. Els guanyadors de la loteria també solen tenir l’opció d’efectuar un pagament de suma global versus pagaments anuals.
Punts clau
- Un pagament de suma forfetària és un import pagat alhora, en contraposició a un import que es divideix i es paga per quotes. Un pagament de suma global no és la millor opció per a tots els beneficiaris; Per a alguns, pot tenir més sentit que els fons siguin anualitzats com a pagaments periòdics. Basat en els tipus d’interès, la situació tributària i les penalitzacions, una anualitat pot acabar tenint un valor present net net (VNV) superior al de la suma global.
Pagament de suma única
Fonaments bàsics d’un pagament global
Hi ha avantatges i contres per acceptar pagaments de suma global en lloc d’una anualitat. L’elecció correcta depèn del valor de la quantitat forfetària enfront dels pagaments i dels objectius financers. Les anualitats proporcionen un grau de seguretat financera, però un jubilat en situació de salut pobra pot obtenir un benefici més gran d’un pagament global si pensen que no viurà el temps suficient per rebre tota la prestació. I en rebre un pagament anticipat, podeu transferir els fons als vostres hereus.
A més, depenent de l’import, un pagament anticipat us permetrà comprar una casa, un iot o una altra compra gran que d’altra manera no podríeu permetre amb les anualitats. De la mateixa manera, podeu invertir diners i guanyar possiblement una taxa de rendiment superior a la taxa de rendibilitat efectiva associada als pagaments anuals. O, per descomptat, ho podríeu perdre tot.
No sempre és millor assumir el pagament únic en lloc dels pagaments periòdics anuals; Si se’ls ofereix la tria, considereu impostos, inversions i el valor present net, que suposa el valor de temps dels diners.
Càlculs forços versus els pagaments per anualitats
Per il·lustrar com funcionen els pagaments de sumes forfetàries i anualitats, imagineu que heu guanyat 10 milions de dòlars a la loteria. Si tinguéssiu els guanys sencers com a pagament forfetari, totes les guanys estarien subjectes a l’impost sobre la renda d’aquell any i estaríeu a l’interior de l’impost més alt.
Tanmateix, si escolliu l’opció d’anualitats, els pagaments us podrien arribar al llarg de diverses dècades. Per exemple, en lloc d’un ingrés de 10 milions de dòlars en un any, el vostre pagament per anualitats pot ser de 300.000 dòlars l’any. Tot i que els 300.000 dòlars estarien subjectes a l’impost sobre la renda, probablement us mantindrien fora dels claudàmits fiscals més elevats de l’estat. També evitaríeu l’interès federal d’impostos sobre la renda del 37% (a partir del 2020) per a persones solteres amb ingressos superiors a 518.400 dòlars o 622.050 dòlars per a les parelles casades que presentin conjuntament.
Aquestes qüestions d’impostos depenen de la mida de la victòria de la loteria, dels tipus d’impost sobre la renda actuals, de les taxes previstes per l’impost sobre la renda, del vostre estat de residència quan guanyi, en quin estat viuràs després de la victòria i dels rendiments de la inversió. Però si es pot obtenir una rendibilitat anual superior al 3% al 4%, l’opció d’impostos generals té més sentit amb una anualitat de 30 anys.
Un altre gran avantatge d’aconseguir diners amb el temps és que proporciona als guanyadors una targeta “do-over”. En rebre un xec cada any, els guanyadors tenen una millor oportunitat de gestionar correctament els seus diners, encara que les coses vagin malament el primer any.
