Què són les aportacions de jubilació?
Una contribució per jubilació és una contribució monetària a un pla de jubilació. Les contribucions de jubilació poden suposar un impost preimpost o després d’impostos, depenent de si el pla de jubilació està qualificat, quant és la contribució en relació amb els ingressos del contribuent i si el contribuent ha fet aportacions anteriors que limitarien la deductibilitat fiscal.
Punts clau
- Les contribucions de jubilació són fons destinats específicament a comptes de jubilació qualificats. Les contribucions d’impostos s’utilitzen per finançar els IRA tradicionals i els plans 401 (k), i augmenten diferències d’impostos fins a les retirades de jubilació (normalment elegibles per als 59 1/2). les contribucions s'utilitzen per finançar els comptes de Roth i per créixer exempts d'impostos,
Comprensió de les contribucions de jubilació
En molts plans de jubilació corporativa, privada i governamental, l'empresari es correspon d'alguna manera amb la contribució de la jubilació d'un empleat. Es coneix com a partida de treballadors en lloc de contribució.
Per als empleats, la cotització per jubilació pot tenir grans conseqüències. Els que puguin aportar almenys un 10% o els seus ingressos (millor encara el 12% o el 15%) durant la seva vida laboral i invertir els diners en una àmplia gamma d’accions tenen una bona possibilitat de finançar una jubilació còmoda. Els que deixen poc o res de banda o els que inverteixen massa de manera conservadora (per exemple, mercats monetaris i bons d’interès baix) són més propensos a trobar-se depenent gairebé totalment d’un sistema de Seguretat Social que es projecti sense fons el 2035.
Tingueu en compte que les aportacions a un pla de cotització definida poden diferir-se en impostos. En els plans tradicionals de cotització definida, les contribucions es diferencien per impostos, però les retirades són imposables.
Altres plans de cotització definida inclouen la inscripció automàtica de participants, augment automàtic de les contribucions, retirades de dificultats, prestacions de préstecs i aportacions de recuperació per als empleats de més de 50 anys.
Contribucions pre-tributàries
Les contribucions a un pla d'estalvi de jubilació poden tenir forma de contribucions abans d'impostos i / o posteriors a l'impost. Si la contribució es fa amb diners pels quals una persona ja ha pagat impost, s’anomena contribució posterior a l’impost. Es poden fer aportacions posteriors a l’impost en lloc de o a més de les contribucions abans d’impostos. A molts inversors els agrada pensar que no han de pagar impostos sobre el principal quan retiren la inversió. Tanmateix, les aportacions posteriors als impostos tindrien més sentit si es preveu que els tipus impositius seran més elevats en el futur.
Fer aportacions abans d'impostos és beneficiós per als que són elegibles, ja que redueix la quantitat d'impostos pagats en aquell moment. Al cap i a la fi, sempre és millor ajornar els pagaments a causa del valor del temps dels diners.
Plans de contribució posterior a l’impost
A diferència dels plans de cotització pretax, el Roth IRA és un pla de cotització posterior a l’impost. Si bé els impostos es paguen per les retirades dels plans de contribució abans de l’impost, ara es paga l’impost sobre les contribucions de Roth, però els seus ingressos poden ser retirats sense impostos. Una persona que no estigui separada entre fer aportacions pretax o Roth al seu pla de jubilació hauria de comparar el seu corrent fiscal amb el seu impost previst en jubilar-se. El paràmetre que recaigui en jubilar-se dependrà dels seus ingressos imposables i de les taxes impositives vigents. Si s’espera que el tipus d’impost sigui inferior, és probable que les aportacions abans d’impostos siguin més avantatjoses. Si s’espera que el tipus d’impost sigui més elevat, l’individu pot estar millor amb un RRA IRA.
A l’IRA Roth o Roth 401 (k), el titular del compte fa aportacions després d’impostos, però les retirades estan lliures d’impostos si es compleixen certes qualificacions. L’estat d’avantatges fiscals dels plans de cotització definida permeten generalment que els saldos augmentin amb el pas del temps en comparació amb els comptes imposables.
Invertir en jubilació
En benefici o per mal, la contribució de jubilació constitueix ara el fons del sistema de jubilació dels Estats Units. A la fi dels anys seixanta, un 88% dels treballadors del sector privat que tenien un pla de jubilació laboral tenien una pensió, segons la Coalició Pública de Pensions. Aquest nombre s’havia reduït fins al 33% fins al 2016 i gran part d’aquest total el comptabilitzen els treballadors de diversos nivells del govern estatal i federal.
El descens de les pensions va coincidir amb l’augment de 401 (k) plans de jubilació que van començar a desenganxar-se a la dècada de 1980. La diferència principal entre una pensió 401 (k) i una pensió (també coneguda com a pla de pensions de beneficis definits) és que amb aquest últim, les corporacions i el govern van garantir un pagament fix als jubilats. Amb un 401 (k) (anomenat pla de cotització definida) o IRA, correspon a l'empleat prendre les decisions d'inversió i pastor el creixement del compte.
