Tant els IRA i els 457 plans de Roth són maneres d’estalviar per a la jubilació amb avantatges fiscals, però funcionen de manera diferent. Qualsevol persona amb ingressos obtinguts pot obrir-se i contribuir a un RRA IRA sempre que compleixin els límits d’ingressos. En comparació, 457 plans només estan disponibles per als empleats de certs tipus d’organitzacions. Si sou elegibles tant per a un pla Roth IRA com per a un pla 457, hi ha algunes coses importants a considerar.
Punts clau
- 457 plans són un tipus de pla de jubilació que alguns empresaris estatals, governs locals i sense ànim de lucre proporcionen als seus treballadors. Els IRAs disponibles estan disponibles per a qualsevol persona que compleixi determinats requisits d'ingressos. Podeu contribuir tant a un pla 457 com a un IRA Roth si el qualiteu.
Què és un Pla 457?
Un pla 457 és un dels diversos plans de jubilació que els empresaris poden posar a disposició dels seus treballadors. Les empreses privades, amb ànim de lucre, sovint patrocinen plans 401 (k), mentre que sense ànim de lucre, hospitals i sistemes escolars públics poden utilitzar plans 403 (b).
Alguns empresaris estatals, governs locals i sense ànim de lucre ofereixen encara una altra opció: el pla 457. Els tres eixos bàsics tenen els mateixos avantatges fiscals.
Com funcionen 457 plans
Amb un 457 –o un 457 (b), com se sol anomenar–, les vostres aportacions es realitzen amb dòlars abans de l’impost. Per tant, no pagueu impostos sobre els diners que poseu al pla fins que no el retireu més endavant a la vida.
El 2020 podreu aportar fins a 19.500 dòlars. Si teniu 50 anys o més, podeu aportar més de 6.500 dòlars de captura. Això augmenta el límit anual a 26.000 dòlars, el mateix que amb 401 (k).
Però, a diferència del pla 401 (k) o 403 (b), un 457 pot permetre-vos fer una contribució especial de captació durant tres anys abans de la vostra edat de jubilació normal. Si el vostre pla ho permet, podeu contribuir a:
- El doble límit anual, que equival a 39.000 dòlars el 2020, o el límit anual bàsic més l’import del límit bàsic no utilitzat en anys anteriors (això només s’aplica si no feu servir les contribucions de captació d’edat regular de més de 50 anys).
Per exemple, si el vostre pla especifica 65 anys com a edat de jubilació, podeu contribuir fins a 39.000 dòlars a l’any una vegada que tingueu 62 anys, sempre que no sigui superior al vostre sou anual.
Igual que amb el número 401 (k), un empresari pot igualar les vostres 457 contribucions. Si invertiu 1.000 dòlars al mes i el vostre ocupador coincideix amb el 50%, rebeu 500 € de diners de franc cada mes.
A diferència dels plans 401 (k), els 457 plans permeten fer contribucions més grans en els tres anys anteriors a l'edat de jubilació.
Quan pagueu impostos?
Si bé els 457 plans i els IRA de Roth ofereixen avantatges fiscals, són exactament els contraris quan es produeix la seva reducció d’impostos. Com s'ha esmentat, les contribucions a 457 plans es realitzen amb dòlars abans d'impostos. Gaudeix d'una desgravació fiscal inicial, ja que la contribució redueix els ingressos imposables de l'any. Però pagareu impostos sobre els diners que retireu durant la jubilació.
Amb un Roth IRA, no obteniu cap desgravació fiscal inicial, però les vostres aportacions i guanys creixen lliures d’impostos. Pagueu els vostres impostos efectivament quan feu la contribució. A partir del 2020, podreu contribuir fins a 6.000 dòlars anuals a un RRA IRA o 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més, sempre que compliu els límits d’ingressos de l’IRS. Si esteu casats i poseu impostos conjuntament, per exemple, podeu aportar la contribució completa si el vostre ingrés ajustat modificat (MAGI) és inferior a 196.000 dòlars.
Retirades anticipades dels 457 i IRAs de Roth
A diferència d'altres plans de jubilació patrocinats per l'empresari, podeu retirar diners dels vostres 457 anys fins als 59½ anys sense penalització. Però recordeu, encara deureu impostos per la retirada.
Amb un Roth IRA, els vostres diners surten sense impostos (i sense penalització) si el vostre compte té com a mínim cinc anys i teniu 59 anys o més. Podeu retirar les vostres aportacions en qualsevol moment, per qualsevol motiu, sense impostos ni penalitzacions.
Els IRA 457 i Roth tenen obligacions mínimes de distribució?
Les distribucions mínimes obligatòries (RMD) s'apliquen a tots els plans de jubilació patrocinats per l'empresari, inclosos 457 anys. Un cop complerts els 70 anys d’edat, haureu de començar a retirar-vos o risqueu haver de pagar una forta penalització del 50% d’impostos.
Per contra, els IRA Roth no tenen RMD durant tota la vida. Això pot convertir-los en una forma ideal de transferir riquesa als vostres beneficiaris, sempre que no necessiteu diners per a despeses de vida.
Podeu treure un màxim de IRA 457 i Roth
De fet, tenir ambdós tipus de comptes de jubilació pot servir de cobertura contra la imprevisibilitat dels tipus impositius futurs.
Si els tipus d’impostos són molt més elevats quan es jubila, haureu beneficiat significativament el vostre Roth IRA perquè les vostres retirades no estan exemptes d’impostos. Si els tipus d’impostos són més baixos quan es jubila, els 457 hauran estat el compte més eficient en els impostos. De qualsevol forma, un ajudarà a equilibrar l’altre.
Incorporar un Roth al vostre Pla 457
Què passa si voleu els avantatges d’un compte de tipus Roth al vostre 457? Alguns empresaris ofereixen una opció Roth designada. Si està disponible, podeu aportar contribucions posteriors als impostos al vostre pla 457 que podreu retirar més endavant, sense impostos. A diferència d’un Roth IRA, però, el vostre compte Roth designat estarà subjecte a les distribucions mínimes obligatòries, per la qual cosa un Roth IRA separat podria ser una opció millor.
