Quin és el percentatge de capital comú de nivell 1?
La ràtio de capital comú de primer nivell és una mesura del capital principal del banc, en comparació amb els seus actius ponderats per risc, i significa la fortalesa financera d'un banc. Els reguladors i els inversors utilitzen la ràtio de capital comú de nivell 1 perquè demostra el bé que un banc pot suportar l'estrès financer i seguir sent solvent. El capital comú de nivell 1 exclou qualsevol acció preferent o interessos no controladors, cosa que el fa diferent de la relació de capital de nivell 1 estretament relacionada.
Punts clau
- El coeficient de capital comú de nivell 1 és una mesura del capital principal del banc, en comparació amb el seu actiu ponderat per risc total, que significa la fortalesa financera d'un banc. Els percentatges de capital comú de nivell 1 són utilitzats pels reguladors i els inversors, ja que demostra el bé que un banc pot suportar l'estrès financer i mantenir-se solvent. interessos no controladors.
La fórmula del índex de capital comú de nivell 1 és
T1CCC = TRWAT1C − PS − NI on: T1CCC = Nivell 1 de capital comúT1C = Nivell 1 capitalPS = Accion preferitNC = Interessos no controladorsTRWA = Actius de control del risc total
Ràtio de capital comú de nivell 1
Què et diu el percentatge de capital comú de nivell 1?
Els actius ponderats en el risc d'una empresa inclouen tots els actius que la signatura posseeix sistemàticament per ponderar el risc de crèdit. Els bancs centrals desenvolupen normalment l'escala de ponderació de diferents classes d'actius; efectius i títols públics tenen un risc zero, mentre que un préstec hipotecari o un cotxe comportaria més risc. Als actius ponderats per risc se'ls assignaria un pes creixent segons el seu risc de crèdit. L'efectiu tindria un pes del 0%, mentre que els préstecs amb un risc de crèdit creixent comportarien pesos del 20%, 50% o 100%.
Els reguladors utilitzen el coeficient de capital comú de nivell 1 per qualificar l’adequació de capital d’una empresa com una de les següents: ben capitalitzada, adequadament capitalitzada, subcapitalitzada, subcapitalitzada significativament o subcapitalitzada críticament. Per classificar-se com a capitalitzada bé, una empresa ha de tenir una proporció de capital comú de nivell 1 superior o superior al 7% i no pagar cap dividend o distribució que redueixi aquesta proporció per sota del 7%.
Una empresa caracteritzada com una institució financera de gran importància de sistema (SIFI) està sotmesa a un amortiment del 3% addicional per al seu coeficient de capital comú de nivell 1, fent que el seu llindar es consideri ben capitalitzat en un 10%. Les empreses no considerades ben capitalitzades estan subjectes a restriccions al pagament de dividends i recompenses de participacions.
La ràtio de capital comú de nivell 1 difereix de la relació de capital de nivell 1 estretament relacionada. El capital de primer nivell inclou la suma del capital social d’un banc, les seves reserves revelades i les accions preferides no acumulables i no acumulables. Tanmateix, el capital comú de primer nivell exclou tot tipus d’accions preferents, així com els interessos que no controlen. El capital comú de primer nivell inclou les accions comuns de l'empresa, els resultats obtinguts i altres resultats generals.
Els inversors bancaris presten atenció al percentatge de capital comú de nivell 1 perquè preveu si un banc no només té els mitjans per pagar dividends i comprar accions, sinó també el permís per fer-ho als reguladors. La Reserva Federal avalua el coeficient de capital comú de nivell 1 d'un banc durant les proves de tensió per detectar si un banc pot suportar xocs econòmics i volatilitat del mercat.
Exemple de la ratio de capital comú de nivell 1
Com a exemple, suposem que un banc té 100 milions de dòlars d’actius ponderats pel risc després d’assignar els pesos corresponents per al seu efectiu, línies de crèdit, hipoteques i préstecs personals. El seu capital comú de primer nivell inclou 4.000 milions de dòlars en accions comunes i 4.000 milions de dòlars de benefici retingut, el que comporta un capital comú total de 8 milions de dòlars de primer nivell. La companyia també va emetre 500 milions de dòlars en accions preferides. Dividir el capital comú de nivell 1, de 8.000 milions de dòlars, menys dels 500 dòlars en preferits, en actius ponderats per risc total, de 100 mil milions de dòlars, dóna una ràtio de capital comú del nivell 1 del 7, 5%.
Si calculéssim el percentatge de capital de nivell 1 estàndard, es calcularia com un 8%, ja que inclouria les accions preferides.
