DEFINICIÓ de la Taula de Mortalitat en Valoració
Una taula de mortalitat per valoració és un gràfic estadístic que les companyies asseguradores utilitzen per calcular els valors legals de reserva i de rendició de diners de les pòlisses d’assegurança de vida. Una taula de mortalitat mostra la taxa de morts a qualsevol edat determinada en termes del nombre de morts que es produeixen per cada mil individus d’aquesta edat; proporciona estadístiques sobre la probabilitat que una persona d'una edat determinada visqui X nombre d'anys. Això permet a la companyia d’assegurances valorar els riscos de les pòlisses.
DESENVOLUPAMENT DE LA TAULA DE VALORACIÓ DE LA Mortalitat
Una taula de valoració de la mortalitat té normalment un marge de seguretat integrat a les taxes de mortalitat per protegir les asseguradores. Les companyies d’assegurances de vida utilitzen taules de valoració de la mortalitat per determinar la quantitat d’actius líquids que els estatuts els requereixen per reservar per a reclamacions i beneficis: la reserva legal.
Com funcionen les taules de mortalitat
La secció 7520 del Codi d'ingressos interns requereix l'ús d'un conjunt de taules actuarials per a la valoració de les rendes, els béns de vida, les restes i les inversions, a tots els efectes del títol 26, excepte per a certs propòsits previstos en l'estatut o previstos per reglament. Aquests estan disponibles al lloc web de l’IRS.
Les asseguradores utilitzen les taules de mortalitat per determinar la vostra esperança de vida actuarial, que pot ser més o menys del temps que viureu. Però, a més de milions de persones, les taules són notablement precises a l’hora de valorar les primes i els pagaments d’assegurança.
Diguem, per exemple, un no fumador masculí vol comprar una assegurança de vida de 100.000 dòlars als 40 anys. L’asseguradora calcula amb taules de mortalitat que aquesta persona viurà, de mitjana fins als 8 anys. Així l’asseguradora pot comptar amb 41 anys de pagaments de primes. abans que hagi de pagar la prestació per defunció. Potser morireu demà o complireu els 100 anys. No li importa a l’asseguradora, que ven desenes de milers de pòlisses cada any i pot comptar amb el gran nombre de pòlisses per assolir la mitjana en què es basen les primes..
Aquest és un exemple senzill de com els actuaris miren la longevitat, però hi ha molt més. Els actuaris tenen algoritmes que tenen en compte molts altres factors, per exemple, si tens pressió arterial alta o colesterol, els antecedents familiars i molt més. No obstant això, els quatre principals factors que afecten la longevitat són: edat, sexe, tabaquisme i salut.
Els consumidors poden utilitzar calculadores en línia per obtenir una estimació aproximada de la seva pròpia edat actuarial. Això pot ser útil per a la planificació financera i per quan decideix començar per cobrar Seguretat Social, per exemple.
