El límit de cotització per a un Roth 401 (k) designat per al 2020 és de 19.500 dòlars, per sobre dels 19.000 dòlars el 2019. Els titulars de comptes que tinguin més de 50 anys poden aportar aportacions fins a 6.500 dòlars, per una aportació anual total potencial de 25.500 dòlars.. Els pagaments de captació són contribucions addicionals que permeten que aquells que tinguin una edat de jubilació augmentin el compte en els anys anteriors a la necessitat dels fons per obtenir ingressos regulars.
Els empresaris també poden fer contribucions a un Roth 401 (k) coincidint amb les aportacions dels empleats fins a un determinat percentatge o import en dòlar. També poden fer aportacions electives que no depenen de les contribucions dels empleats.
El 2020 el límit de les contribucions dels empleats i dels empleadors és de 57.000 dòlars o el 100% de la compensació dels empleats, que sigui inferior. Els treballadors de més de 50 anys poden sumar una aportació de 6.500 dòlars per un total de 63.500 dòlars.
Punts clau
- El límit de cotització Roth 401 (k) per al 2020 és de 19.500 dòlars, però els majors de 50 anys també poden fer una aportació de captació de 6.500 dòlars. Els empresaris poden contribuir a l’empleat Roth 401 (k) s mitjançant un partit o aportacions electives. i les aportacions empresarials no poden superar els 57.000 dòlars o el 100% de la compensació dels empleats el 2020, segons sigui inferior. Segons els vostres ingressos, també podreu contribuir a una RRA IRA, que té límits i regles de cotització separades que una Roth 401 (k). No hi ha impostos sobre les retirades d’un Roth 401 (k) a la jubilació, però després dels 72 anys heu d’adoptar les distribucions mínimes obligatòries (RMD).
Roth 401 (k) vs. tradicional 401 (k)
Tot i que els límits de cotització són els mateixos per als plans tradicionals 401 (k) i els seus homòlegs Roth, tècnicament un compte Roth 401 (k) designat és un compte separat del vostre 401 (k) tradicional que permet aportar dòlars posteriors a l’impost. L’import elegit es descompta de la vostra xifra de pagaments després d’ avaluar els ingressos, la Seguretat Social i altres impostos aplicables; la contribució no aporta cap desgravació durant l'any que la feu.
El gran avantatge d’un Roth 401 (k) és que no s’imposa cap impost sobre la renda sobre aquests fons –o els seus beneficis– a la seva retirada després de retirar-se. Una versió tradicional 401 (k) funciona de la manera contrària, on els estalviadors fan les seves aportacions de forma pretax i paguen un impost sobre la renda sobre les quantitats retirades un cop es jubilen. Cap d'aquests comptes 401 (k) no imposa limitacions d'ingressos per a la participació.
Quan estigui disponible, els estalviadors poden utilitzar una combinació del Roth 401 (k) i el tradicional 401 (k) per planificar la seva jubilació. Si dividiu l'opció, podeu dividir les contribucions de jubilació entre els dos tipus de 401 (k), per ajudar-vos a alleujar la vostra càrrega fiscal a la jubilació.
Si teniu diversos comptes de Roth
La pregunta per a aquells que també volen tenir un IRA Roth: compleixes els límits d’ingressos per tenir permís? A partir del 2019, la reducció d’ingressos de les contribucions de Roth IRA s’inicia a 122.000 dòlars per als únics registrats (puja a 124.000 dòlars el 2020) i l’elegibilitat finalitza a 137.000 dòlars (el 2020 és de 139.000 dòlars). Per a aquells que es casin presentant conjuntament (i vídua (s) qualificadores) el 2019, aquest llindar d’ingressos comença a 193.000 dòlars (pujant a 196.000 dòlars el 2020) i acaba a 203.000 dòlars (206.000 dòlars el 2020).
Els comptes de Roth IRA tenen un límit de contribució anual separat de 6.000 dòlars el 2019 i el 2020 (superior a 5.500 dòlars el 2018), amb un límit addicional de 1.000 dòlars per a aportacions de captura si teniu 50 anys o més (per un total de 7.000 dòlars).
Així, si teniu un pla Roth 401 (k) i un IRA Roth, la vostra contribució anual total per a tots els comptes el 2020 té un límit combinat de 25.500 dòlars (19.500 dòlars Roth 401 (k) contribució + 6.000 dòlars Roth IRA) o 33.000 dòlars si teniu 50 anys o més (contribució de recuperació de 19, 500 dòlars Roth 401 (k) + contribució de captació de 6.500 dòlars + 6.000 dòlars Roth IRA + contribució de recuperació de 1.000 dòlars)
Normes addicionals
Les aportacions de Roth 401 (k) s’han de fer abans del final de l’any natural (el termini de cotització del 2020 és el 31 de desembre del 2020). Teniu una mica més de temps amb aportacions de Roth IRA; heu de fer-los el dia fiscal, el 15 d’abril de 2021, per comptar per al 2020 (i el 15 d’abril de 2020, per al 2019).
Haurien de passar cinc anys des de la primera contribució abans de poder retirar-vos de la vostra Roth 401 (k) sense impostos, i també haureu de tenir 59½ anys. Als 72 anys, heu de prendre les distribucions mínimes del vostre Roth 401 (k), però no des d’un Roth IRA.
