Taula de continguts
- Què significa un congelat 401 (k)
- Què passa amb un congelat 401 (k)
- Passar a l’IRA
- Com es manegen els RMD
En un "congelament" 401 (k), un empresari atureix temporalment totes les noves aportacions i retirades dins del pla 401 (k). És molt probable que tingueu una congelació 401 (k) després d'una fusió, mentre que la nova empresa determina què fer amb el pla 401 (k) que ha heretat.
Punts clau
- Els plans de jubilació 401 (k) poden ser "congelats" per part de la direcció de l'empresa, aturant temporalment noves aportacions i retirades. Durant la congelació, les inversions al vostre compte 401 (k) continuaran guanyant o perdent valor amb el mercat. l’opció d’invertir els diners del vostre congelat 401 (k) a un IRA elegible.
Què significa un congelat 401 (k)
Si la direcció de la vostra empresa ha estat congelada amb el vostre 401 (k), conservareu tots els drets que teníeu abans de la congelació. Les vostres inversions existents encara augmentaran o es reduiran en funció del rendiment del mercat i els vostres estalvis de jubilació mantindran el seu avantatge fiscal. L’única diferència és que no podeu afegir fons nous ni efectuar retirades del vostre compte.
En la majoria dels casos podeu canviar la composició de la vostra cartera de jubilacions existent i canviar els actius d'una inversió a una altra. També heu de continuar rebent declaracions d’acord amb les directrius ERISA.
Què pot passar al vostre congelat 401 (k)
No hi ha cap restricció legal sobre la durada de la congelació del pla de jubilació. El vostre pla 401 (k) es pot congelar indefinidament fins que el nou ocupador decideixi què fer amb ell. La nova gestió té tres opcions principals:
Combina-ho en un altre pla
El nou empresari pot optar per combinar el vostre antic pla amb el seu propi pla 401 (k). En aquest cas, els actius de jubilació s'englobaran en el pla 401 (k), després del qual el vostre compte no s'ha congelat. Com que els plans 401 (k) són molt complexos i sovint són molt diferents, això pot trigar molt a executar-se correctament.
Acaba el pla
La nova empresa no pot rescindir el vostre pla fins que no rebi una carta del servei d’ingressos interns (IRS) que indiqui que tot s’ha gestionat correctament. Després de la terminació, seran retornades a tu les vostres aportacions, partits admesos i beneficis. Si el pla 401 (k) del vostre nou empleador permet haver-hi rebutjats, podeu optar per fer que els vostres fons de jubilació s’enrregessin en aquest pla.
Continua el Pla
En aquest cas, els empleats existents de l'empresa adquirida podran continuar accedint al pla precedent, mentre que els nous empleats seran orientats al pla 401 (k) de la nova empresa.
Passar a l’IRA
També podeu optar per traslladar els vostres fons a un IRA enrotllador en lloc d’acceptar qualsevol dels tres escenaris anteriors. Si utilitzeu els vostres diners antics 401 (k) per establir un IRA enrere, mantindreu l'estat avantatjat per l'impost d'aquests fons i no podreu rebre la pena de retirada anticipada. Per protegir-se de les penalitzacions fiscals, assegureu-vos de concertar una transferència directa (fideïcomissari a síndic) dels vostres fons.
Els plans de congelats 401 (k) encara es requereixen per pagar les distribucions mínimes obligatòries (RMD) a petició un cop arribats els 72 anys.
Com es gestionen les distribucions mínimes obligatòries
