Hi ha alguna manera de limitar les distribucions mínimes obligatòries (RMD)? Són part de la vida per a inversors que han complert els 70 anys i que tenen un compte tradicional de jubilació 401 (k) o individual (IRA). Aquesta edat pot augmentar fins als 72 si la factura actualment al Congrés passa, però qualsevol cosa acabi sent el límit de RMD, els RMD continuaran existint, i també els impostos que deus quan els assumiu.
A continuació, es mostra quatre maneres de gestionar les RMD quan no necessiteu diners.
Punts clau
- No tots els estalviadors de jubilació que han arribat a l'edat de 70 anys i que tinguin un 401 (k) o un IRA tradicional necessiten els diners de RMD. Hi ha diverses maneres de reduir-o fins i tot desplaçar-se- de l'exposició fiscal que inclou RMD. Les estratègies inclouen retardar. la jubilació, una conversió de Roth IRA o la limitació del nombre de distribucions inicials. Els titulars de comptes de l'IRA tradicionals també poden donar la seva RMD a una organització benèfica qualificada.
Continua treballant
Una de les raons principals dels RMD és que el Servei d’Impostos Interns (IRS) vol obtenir un pagament per ingressos anteriorment no gravats. Però per als estalviadors d’un 401 (k) que continuen treballant més de 70½ i no posseeixen el 5% o més de l’empresa, el pla pot permetre que retardin les distribucions fins que es jubilin. Tingueu en compte que aquesta exempció només s'aplica als vostres 401 (k) a l'empresa on treballeu actualment.
Convertir a un Roth IRA
Una altra estratègia per a estalviadors rics que busquen evitar les distribucions necessàries és invertir alguns dels seus estalvis en un Roth IRA. A diferència d’un IRA tradicional o Roth 401 (k), que requereixen RMD, un Roth IRA no requereix cap distribució. Això significa que els diners podran romandre —i créixer lliures d’impostos— a l’IRA de Roth durant el temps que desitgeu o es poden deixar als hereus.
El fet de contribuir a un Roth IRA no reduirà els vostres ingressos imposables, però no haureu de pagar impostos sobre les retirades de guanys si sou més de 59½ anys i teniu el compte obert durant cinc anys o més. Els inversors que tinguin una combinació de diners en un RRA IRA i uns comptes tradicionals d’estalvi de jubilació poden gestionar els seus impostos de manera més eficaç.
Tingueu en compte que, però, que transferiu diners abans de l’impost d’un compte de jubilació a un Roth IRA significa que heu de pagar impostos tots alhora sobre aquests fons. Les conversions Roth poden ser cares, tant si traieu diners d’un 401 (k) com d’un IRA tradicional. Investigueu detalladament les vostres opcions amb el vostre assessor fiscal.
Per a la majoria dels estalviadors de jubilació, pagar impostos a les distribucions és un mal necessari perquè necessiten els diners, però els jubilats afluents amb un ou niu important potser voldrien aguantar-los si poden trobar una manera d’evitar prendre’ls.
Distribucions límit en el primer any
Els cops d'impostos que han de pagar els inversors com a conseqüència de la reducció d'alguns estalvis de jubilació són els principals impostos que afecten els RMD. Això pot provocar un jubilat cap a una franja fiscal més elevada, cosa que significa que es destinarà més diners al tio Sam. Els jubilats que compleixen 70 anys tenen fins a l’1 d’abril de l’any natural després d’haver complert aquesta edat per fer la seva primera distribució. Després d'això, hauran de prendre'l fins al 31 de desembre de forma anual.
Molts jubilats opten per prendre el primer RMD perquè consideren que tindran una part inferior de l'impost quan es jubilen. Tot i que el fet de retenir té sentit per a molts, també vol dir que haureu de fer dues distribucions en un any, cosa que comportarà més ingressos que l’IRS tributarà. Això també pot implicar-vos en una relació fiscal més elevada, creant un esdeveniment fiscal encara més gran.
Aquí teniu una opció millor: feu la vostra primera distribució tan aviat com 70 anys (a no ser que espereu acabar amb un grup d'impostos significativament inferior) per evitar que hagueu de disminuir dues vegades el primer any.
Doneu les distribucions a una Caritat Qualificada
Alguns estalviadors, particularment rics, preferirien veure que els seus diners van a una bona causa que donar-ne una part al govern. Els propietaris tradicionals de comptes de l'IRA poden donar la seva RMD a una entitat benèfica qualificada. Això es coneix com la regla de distribució benèfica qualificada (QCD). No s'aplica a un 401 (k).
Si la contribució és de 100.000 dòlars o menys, i es paga directament a l’IRA i directament a la institució benèfica, no haureu de pagar impostos sobre la RMD. Per obtenir la reducció d’impostos, l’organisme benèfic ha de ser qualificat per l’IRS. Aquesta és una bona manera d’estalviar en el pagament d’impostos ja que feu una donació que, d’altra manera, hauria obtingut una donació dels vostres comptes d’estalvi habituals. Fins i tot es pot sentir que es pot donar una mica més si ho fas d’aquesta manera. (Tingueu en compte que els diners donats d'aquesta manera no es poden deduir dels vostres impostos com a aportació benèfica; no es poden tenir de les dues maneres.)
La línia de fons
Moltes persones confien en els RMD per finançar els seus anys de jubilació. Però, per als que no necessiten diners, limitar l’exposició fiscal a les RMD és el nom del joc. Retardar la jubilació, convertir-se en un Roth IRA o limitar el nombre de distribucions inicials són tres estratègies que poden ajudar a reduir l’exposició d’impost que comporta els RMD. Fer un QCD és un quart.
