Què és una contribució al captura?
Una contribució al captura és un tipus d’aportació d’estalvi per jubilació que permet a les persones de 50 o més anys fer aportacions addicionals als seus comptes de 401 (k) i / o comptes de jubilació individuals (IRA). Les aportacions de captura seran més grans que el límit de cotització estàndard.
La prestació de contribució al captura va ser creada per la Llei de reconciliació d’impostos econòmics per al creixement econòmic i el relleu fiscal (EGTRRA), de manera que les persones grans podrien deixar de banda els estalvis suficients per a la jubilació.
Com funcionen les contribucions de captura
Inicialment, la capacitat de fer aportacions de captació segons EGTRRA es va acabar el 2011. Tanmateix, la Llei de protecció de pensions de 2006 va fer que les contribucions de captura i altres disposicions relacionades amb les pensions fossin permanents.
Tot i que l'ús de contribucions al captura és una manera ideal per a moltes persones d'ampliar els seus estalvis de jubilació, diversos estudis demostren que pocs candidats elegibles utilitzen contribucions al captura.
- Per al 2019 i el 2020, el límit d’IRS de les contribucions anuals a un IRA és de 6.000 dòlars anuals, mentre que el límit de cotització de captació per a persones de més de 50 anys es manté en 1.000 dòlars. 403 (b), la majoria de 457 plans, juntament amb el Pla d’estalvi d’afluixament del govern federal, aquesta taxa de captura és de 6.500 dòlars per al 2020 (6.000 dòlars per al 2019). Les contribucions per a aquests plans es limiten a 19.500 dòlars el 2020 (19.000 dòlars per al 2019). Per als plans SIMPLE 401 (k), queda la contribució al captura de 3.000 dòlars per al 2019 i el 2020.
Punts clau
- Les contribucions de recuperació permeten als estalviadors de jubilació majors aportar quantitats superiors al límit estàndard al seu compte de jubilació qualificada. Per al 2019 i el 2020, el límit de cotització IRA normal és de 6.000 dòlars anuals, mentre que el límit de captació és de 7.000 dòlars. Només s’admeten les captures de captura per a treballadors de més de 50 anys.
Contribucions de captura i mecànica general dels plans de jubilació
Les persones poden fer aportacions de captura en diversos plans de jubilació, inclòs el popular 401 (k) patrocinat per empleats. Aquells que no tinguin patrocini d’empleats poden configurar i contribuir a un IRA tradicional o Roth. És important tenir una d’aquestes opcions de jubilació (altres opcions inclouen els plans SIMPLE i SEP IRA) i començar a contribuir abans d’hora perquè no hagueu de fer aportacions de captura més tard a la vida.
A desembre de 2018, hi havia 55 milions de participants actius en 401 (k) plans amb una participació total de 5, 3 bilions de dòlars en actius. Històricament, s'han criticat 401 (k) plans pels seus elevats honoraris i opcions limitades; tanmateix, la reforma del pla dels darrers anys ha beneficiat els empleats.
A més d’oferir aportacions de captura, el pla mitjà ofereix aproximadament dues dotzenes d’opcions d’inversió diferents que equilibren el risc i la recompensa, segons les preferències dels empleats. Moltes despeses de fons i comissions de gestió s’han mantingut a nivell i / o fins i tot s’han reduït, cosa que ha fet que l’opció 401 (k) sigui factible per a més nord-americans. Una comprensió més generalitzada de 401 (k) s, mitjançant iniciatives d’educació i divulgació, continuarà potenciant la participació.
Mentre que el pla 401 (k) es finança amb dòlars abans de l’impost (el que resulta en un impost sobre les retirades a la línia inferior), un Roth 401 (k) és un altre tipus de compte d’estalvi d’inversions patrocinat per l’empresari que es finança amb els impostos posteriors a l’impost. diners Hi ha avantatges de cadascun d’aquests plans, depenent (entre d’altres coses) del que creieu que serà la vostra situació fiscal a la jubilació.
