Què és la Comissió de Cessió?
La comissió cedent és la taxa que paga una empresa de reassegurament a una empresa cedent per cobrir els costos administratius, la subscripció i les despeses d’adquisició d’empreses. La comissió també ajuda a l’empresa cedent a compensar fons de prima perduda de reserva. La reassegurança és un mètode per a les asseguradores de distribuir el risc de contractar assegurances cedint algunes de les seves pòlisses d’assegurança a altres empreses, generalment més petites. Les grans empreses utilitzaran reasseguradors per reduir els valors de risc en els seus llibres i permetre’s adquirir contractes addicionals.
El reassegurador cobrarà els pagaments de la prima dels titulars de les assegurances i retornarà una part de la prima a l’empresa cedent juntament amb la comissió cedent. L’empresa cedent pot passar part o la totalitat dels seus riscos de la seva cartera de pòlisses d’assegurances a una empresa de reassegurança.
Punts clau
- La comissió cedent és la taxa que una empresa de reassegurança paga a una empresa cedent per despeses administratives, de subscripció i adquisició d’empreses. Els asseguradors cobren pagaments de prima dels prenedors i donen una part a l’empresa cedent, juntament amb la comissió cedent. l’ús d’un tractat proporcional, també anomenat tractat proporcional o un acord de quota de quota.
Comprensió de la Comissió de Cessió
Les companyies d’assegurances que volen reduir l’exposició al risc mitjançant l’ús de reassegurança sovint entren en un tractat proporcional, també conegut com a tractat proporcional. En un acord proporcional, tant l'empresa cedent com el reassegurador participen tant en el pagament de la prima com en la cobertura de les pèrdues per reclamacions basades en un percentatge acordat. Com a exemple, una asseguradora cedent pot retenir el 60% de la prima i el risc mentre cedeixi el 40%.
Alternativament, l’asseguradora pot utilitzar un contracte d’accions de quota. Amb aquest mètode, el reassegurador es compromet a assumir un percentatge fix de la possible pèrdua de sinistres abans que l’empresa cedent es faci responsable. En aquest exemple, l’empresa cedent utilitza una quota de quota del 60% i manté només el 40% de les primes pagades i només cobreix el 40% d’una demanda. El reassegurador rep el 60% de la prima i ha de cobrir el 60% de tots els danys. La majoria dels acords de quota de quota inclouran un import màxim de danys en dòlars que el reassegurador sigui responsable de cobrir.
La Comissió de Càlcul de Cessió
Les comissions cedents formen part del tractat de reassegurança i se solen declarar percentuals. El contracte també inclourà dates d’efectivitat en què l’acord es pugui renovar o reestructurar. El càrrec de comissió ajuda a l’asseguradora cedent a compensar part del cost que va suposar la subscripció de la pòlissa. A més, la comissió cedent ajuda a compensar els fons de prima perduda que l’empresa cedent hauria mantingut en reserva per la necessitat de cobrir una reclamació.
Els tractats de reassegurança també poden calcular la comissió cedent a escala lliscant relacionada amb els fets de pèrdua reals. Aquesta modalitat inclou normalment una tarifa de comissió màxima i mínima. La taxa de comissions corredores disminuirà a mesura que augmenti el percentatge de pèrdues.
Comissió de Cessació i beneficis de l'empresa
Les decisions de les companyies asseguradores i la rendibilitat es basen en la relació combinada. Aquesta xifra és el total de totes les pèrdues i despeses per subscriure una pòlissa dividida en les primes guanyades. Aquesta ràtio ajuda a una empresa a estimar si un tractat de reassegurança particular és rendible. Les despeses inclouen despeses generals, comissions de corretatge, comissions de cediment i altres costos.
Els actuadors examinaran la relació combinada i l’utilitzaran per determinar si els termes de l’acord de reassegurança proporcionaran una rendibilitat acceptable.
Exemple del món real
Segons va informar "NewsWire.ca", a finals de gener de 2019, la unitat d'assegurances de vida i rendes anuals basada en els Estats Units del Gran Oest Lifeco (GWO.TO) va anunciar que vendria, a través de reassegurança, la major part del seu negoci d'assegurances de vida i anualitats als japonesos. Unitat d’assegurança de vida Dai-ichi Life Holdings.
L'acord val aproximadament 1, 2 milions de dòlars i inclou una comissió de cessió substancialment positiva per a les entitats nord-americanes de Great-West Lifeco (tot i que no es va publicar l'import exacte de la comissió cedent). L'acord també inclou un alliberament de capital d'uns 400 milions de dòlars.
El negoci transferit s’ha comercialitzat amb la marca financera Great-West i inclou una assegurança de vida de propietat bancària i de propietat corporativa, una assegurança de vida única prima, anualitats individuals i algunes de les assegurances i anualitats tancades de Great-West.
Great-West Lifeco és una empresa de serveis financers internacional amb seu a Canadà que es considera una de les asseguradores de vida més grans del Canadà. El 8 de febrer de 2019 tenia una tapa de mercat de 29, 74 milions de dòlars. La firma va informar el resultat del quart trimestre de 2018 al febrer de 2019 de 72 cèntims per acció, baixant dels 74 cèntims ajustats per acció fa un any, enmig de l'impacte de la quart trimestre més dèbil dels mercats de renda variable.
