Què és un fons documental?
Una col·lecció documental és un procés mitjançant el qual un banc exportador recull fons del banc de l’importador a canvi de documents que detallen la mercaderia enviada. Una col·lecció documental és una transacció comercial en la qual els exportadors permeten al seu banc actuar com a agent de recaptació per al pagament de les mercaderies enviades al comprador.
Punts clau
- Una col·lecció documental és un procés mitjançant el qual un banc exportador recull fons del banc de l’importador a canvi de documents que detallen la mercaderia enviada. Amb una col·lecció documental, els exportadors permeten al seu banc actuar com a agent de recaptació per al pagament de les mercaderies enviades al comprador. Els documents contra pagament (D / P) requereixen que l’importador pagui l’import nominal de l’esborrany a la vista. Els documents contra l'acceptació (D / A) requereixen que l'importador pagui en una data futura especificada.
Comprensió d'una col·lecció documental
Una col·lecció documental (D / C) s’anomena així perquè l’exportador rep el pagament de l’importador a canvi dels documents d’enviament, amb els fons i els documents canalitzats a través dels seus respectius bancs.
Un esborrany de visió redueix el risc del venedor perquè el banc del comprador no lliurarà els documents sense pagament del comprador; sense els documents, el comprador no pot accedir a la mercaderia.
Els documents d’enviament són documents necessaris perquè el comprador esborri les duanes i es faci càrrec de la mercaderia. Els documents d’enviament inclouen una factura comercial, certificat d’origen, certificat d’assegurança i llista d’embalatge. Un document clau a les col·leccions documentals és la factura de canvi o esborrany, que és una demanda formal de pagament de l'exportador a l'importador.
Tipus de col·leccions documentals
Els / les D es poden classificar en dos tipus, segons quan es faci el pagament a l'exportador:
- Els documents contra pagament (D / P) requereixen que l’importador pagui l’import nominal de l’esborrany a la vista. Dit d’una altra manera, el pagament s’ha de fer al banc abans que el banc del comprador o el banc recaptador emeti els documents. AD / P també s’anomena Esborrany de vista o Efectiu contra documents. Els documents contra l’acceptació (D / A) requereixen que l’importador pagui en una data futura especificada. AD / A / implica que el comprador o l’importador faci una promesa de pagar, que s’anomena esborrany de temps. Una vegada que el comprador accepta el projecte de termini i la promesa de pagar, el banc lliura els documents al comprador.
Consideracions especials: el procés de recollida documental
El procés D / C implica l’exportador (o el venedor), l’importador (o el comprador), el banc remitent (o el banc del venedor) i el banc de cobrament (o el banc del comprador). A continuació, es mostra el procés pas a pas:
- La venda es realitza quan el comprador i el venedor acorden la quantitat a pagar, els detalls d’enviament i que la transacció serà una col·lecció documental. A continuació, l’exportador lliura les mercaderies al port o lloc on s’exportarà la mercaderia, que normalment es fa a través d’un transportista de mercaderies. Els documents es preparen i s’envien al banc de l’exportador, que també es coneix com a banc remitent. El banc de l’exportador reenvia els documents al banc de l’importador, que es coneix com a banc recaptador. L’importador o el banc del comprador rep els documents i notifica al comprador que els han rebut. El banc del comprador sol·licita el pagament al comprador a canvi dels documents.
El comprador pot pagar a la vista el banc de cobrament o trucar en efectiu contra documents, o el comprador pot acceptar acceptar un esborrany de temps pel qual el comprador pagarà en una data futura. Si l’importador signa el redactat de temps, es converteix en una obligació obligatòria de pagar a la data de venciment que figura a l’esborrany.
Un cop pagat el banc del comprador o el comprador ha acceptat el redactat de temps, el banc lliura els documents al comprador. El comprador porta els documents al punt d’entrada o d’enviament com un port i fa servir els documents per recollir la mercaderia.
El cable bancari del comprador transfereix els fons al banc de l’exportador o notifica al banc de l’exportador que l’acceptació de l’esborrany de temps. Aleshores, el banc de l’exportador paga a l’exportador una vegada que s’han recaptat fons del banc del comprador.
Altres consideracions: els riscos de les col·leccions documentals
El risc de l'exportador és més elevat amb un projecte de temps versus un projecte de visió. Pot ser que l'exportador no tingui cap pagament en el cas d'un esborrany temporal. A més, el banc del comprador hauria publicat els documents amb l’acceptació del comprador de l’avantprojecte de temps que significa que el comprador tindria la mercaderia.
Si la transacció és un projecte de visió, el risc del venedor és limitat si el comprador no paga. Amb un avantprojecte de vista, el comprador no tindria accés a la mercaderia perquè el banc del comprador no lliuraria els documents sense pagament. El venedor hauria de trobar un altre comprador o pagar per que la mercaderia es tornés a casa.
Per desgràcia, els D / C poden ser explotats pels defraudadors que es plantegen com a exportador o importador. Com a resultat, les D / C no són recomanables per a exportacions a països que són políticament o econòmicament inestables. Els CD / D s’adapten millor a les relacions comercials establertes en mercats d’exportació sòlids i a les transaccions que comporten enviaments oceànics en lloc d’enviaments aeris o terrestres, que són més difícils de controlar.
