Què és la insolvència?
La insolvència és un terme per a quan una persona o organització ja no pot complir amb les seves obligacions financeres amb els seus prestadors a mesura que els deutes es fan. Abans que una empresa o persona insolvent s’impliqui en processos d’insolvència, probablement estarà involucrat en convenis informals amb creditors, com ara establir formes de pagament alternatives. La insolvència pot originar-se per una mala gestió de caixa, una reducció de l’entrada d’efectius o un augment de les despeses.
Punts clau
- La insolvència és un estat de dificultat financera en què algú no pot pagar les seves factures. La insolvència en una empresa pot sorgir de diverses situacions que condueixen a un dèficit de diners. La insolvència és diferent de la fallida, que és el procés legal real que dicta com ho farà una persona. amortitzar els seus creditors.
Insolvència
Comprensió d’insolvència
La insolvència és un estat de dificultat financera en què algú no pot pagar les seves factures. Pot comportar processos d’insolvència, en què es duran a terme accions legals contra l’entitat insolvent, i es poden liquidar els actius per pagar els deutes pendents. Els propietaris d’empreses poden contactar directament amb els creditors i reestructurar els deutes en quotes més gestionables. Els creditors solen adoptar-se en aquest enfocament perquè desitgen un reemborsament, fins i tot si el reemborsament està previst en un calendari retardat.
Important
Al contrari del que la majoria de la gent creu, la insolvència no és el mateix que la fallida.
Si un propietari del negoci té previst reestructurar el deute de l’empresa, munta un pla realista que mostra com pot reduir la despesa general de l’empresa i continuar fent operacions comercials. El propietari crea una proposta que detalla com es pot reestructurar el deute mitjançant reduccions de costos o altres plans de suport. La proposta mostra als creditors com el negoci pot produir un flux de caixa suficient per a operacions rendibles mentre paguen els seus deutes.
Factors que contribueixen a la insolvència
Hi ha nombrosos factors que poden contribuir a la insolvència d’una persona o empresa. La contractació per part de l'empresa de comptabilitat o gestió de recursos humans inadequada pot contribuir a la insolvència.
Per exemple, el gestor de comptabilitat pot crear i / o seguir el pressupost de l’empresa de manera inadequada, donant lloc a un sobrepés. Les despeses es sumen ràpidament quan hi ha massa diners i no n'hi ha prou.
La pujada dels costos dels venedors pot contribuir a la insolvència. Quan una empresa ha de pagar preus més elevats per a béns i serveis, l'empresa passa pel cost al consumidor. En lloc de pagar l’increment del cost, molts consumidors porten el seu negoci en un altre lloc de manera que poden pagar menys per un producte o servei. La pèrdua de clients resulta en perdre ingressos per pagar als creditors de l’empresa.
Els plets de clients o associats poden conduir una empresa a la insolvència. El negoci pot acabar pagant grans quantitats de diners en danys i no podrà continuar amb les seves operacions. Quan cessen les operacions, també passa amb els ingressos de l'empresa. La manca d’ingressos es tradueix en factures no pagades i creditors que demanaven diners que se’ls devien.
Algunes empreses s’inventen perquè els seus béns o serveis no evolucionen per satisfer les necessitats canviants dels consumidors. Quan els consumidors comencen a negociar amb altres empreses que ofereixen més seleccions de productes i serveis, la companyia perd beneficis si no s’adapta al mercat. Les despeses superen els ingressos i les factures no es paguen.
Insolvència davant la bancarrota
La insolvència és un tipus de situació financera, és a dir, l’estat financer en què una persona o entitat ja no pot pagar les factures o altres obligacions. El servei d’ingressos interns (IRS) afirma que una persona és insolvent quan el passiu total supera els actius totals.
Per la seva banda, una fallida és una ordre judicial real que mostra com una persona o empresa insolvent pagarà els seus creditors o com vendrà els seus actius per efectuar els pagaments. Una persona o corporació pot insolvent sense ser fallida, encara que només sigui una situació temporal. Si això s'allarga més del previst, pot arribar a la fallida.
