Life Estate vs. Confiança irrevocable: una visió general
Tant si esteu preparant la vostra propietat per transmetre als seus éssers estimats com si esteu ajudant a guiar a un progenitor en aquest procés, la llei patrimonial pot resultar complicada i poc coneguda. Un dels aspectes més importants de les preparacions immobiliàries és esbrinar què fer amb la casa i la propietat.
Garantir la transferència de la propietat a la part correcta quan arribi el moment és un aspecte clau de la planificació immobiliària. Una propietat vital i una confiança irrevocable són dos mètodes diferents per abordar això, cadascun amb els seus propis avantatges i desavantatges.
Punts clau
- Els béns de vida i els fideicomisos irrevocables s’utilitzen en la planificació immobiliària. La transferència de grans actius, com ara un habitatge, a un patrimoni vitalici o una confiança irrevocable pot ajudar a un individu a qualificar-se de Medicaid. Els béns de vida divideixen la propietat entre donant i receptor. Una confiança irrevocable permet a un individu cedir part d’un actiu.
Béns de vida
Una propietat de vida, quan s'utilitza per a la propietat de regal, divideix la propietat entre el donant i el receptor. Molts pares van establir un patrimoni vitalici per reduir els seus actius per tal de poder optar a Medicaid. Tot i que el progenitor encara manté algun interès en la propietat, Medicaid no la compta com a actiu. Una finca de vida dura tota la vida del seu creador. Prohibeix la venda dels béns sense el permís dels seus beneficiaris. Per exemple, un progenitor no pot vendre una casa sense permís dels seus fills si els seus fills són beneficiaris a la finca vital.
Confiança irrevocable
Si esteu intentant obtenir elegibilitat per a Medicaid i us preocupa que la vostra llar us desqualifiqui, considereu obtenir una confiança irrevocable. Per exemple, si un marit i la seva dona són propietaris d'una casa, el marit pot transferir la seva porció a la seva dona. La seva elegibilitat a Medicaid no inclou la llar.
No obstant això, hi ha d'haver una bretxa de cinc anys entre la creació de la confiança i la sol·licitud de Medicaid. En cas contrari, aquests fons es comptabilitzaran com a part dels actius existents per determinar l’elegibilitat de Medicaid. Això vol dir que no podeu iniciar una confiança irrevocable poc abans de sol·licitar Medicaid si voleu rebre aquests avantatges. Un dels inconvenients d’una confiança irrevocable és que el fundador de la confiança renuncia a tots els drets que té sobre la llar. Tanmateix, el beneficiari del fideïcomís no pot vendre l’habitatge a menys que siguin nomenats com a fideïcomissari. Un cop creada una confiança irrevocable, el fideïcomissari no pot prendre el control de la confiança.
Les diferències claus
El CFP, Johanna Turner, de Milestones Financial Planning LLC, va dir que és important recordar que un patrimoni vitalici i una confiança irrevocable no són necessàriament cap dels dos escenaris. "Pots posar una cosa en una confiança irrevocable (com una residència) i conservar un patrimoni vitalici", va dir. "Transferiu de forma irrevocablement la propietat de casa vostra a la confiança, però segueix mantenint el control. En aquest cas, podríeu vendre la casa, remodelar-la, llogar-ne una part, etc., però la casa en si –o les vendes procedents d’aquest– es mantindria en la confiança ”.
En aquest cas, els progenitors tampoc no s’arriscarien a donar als fills una part de l’obligació fiscal que suposa tenir la propietat d’una casa. El progenitor conservaria més control personal sobre la casa i no necessitaria el permís del seu fill per vendre la casa. Aquesta seria la millor opció. Encara permetria que els pares sol·licitessin Medicaid i no tinguessin en compte els béns de la propietat, però seguirien sent els únics responsables de la casa.
La línia de fons
Normalment, un habitatge és el més valuós que podeu deixar, així que assegureu-vos de protegir-vos a si mateix i als vostres beneficiaris mitjançant una confiança irrevocable o un patrimoni vital. Totes dues tenen els seus avantatges i inconvenients, però sovint la combinació dels dos pot ser la millor solució.
