Què és un pla d’aprenentatge al llarg de la vida?
El Pla d’aprenentatge al llarg de la vida es refereix a una disposició aplicable al Pla d’estalvi de retirada registrat canadenc (RRSP). El pla permet als col·laboradors de RRSP una retirada temporal no imposable de fins a 20.000 dòlars dels seus comptes per tal de finançar la seva educació o la del seu cònjuge o parella de dret comú (CLP). La disposició està subjecta a limitacions, com ara un límit de retirada anual de 10.000 dòlars i un període màxim d’amortització de deu anys, després dels quals es perd la capacitat de recontribució de la suma prestada.
Comprensió d'un pla d'aprenentatge al llarg de la vida
El Pla d’aprenentatge al llarg de la vida forma part del pla de RRSP del Canadà, nominalment, un pla d’estalvi de jubilació, al qual els prenedors d’assegurança, els cònjuges i els CLP poden aportar quantitats deduïbles que es poden utilitzar per reduir la seva càrrega fiscal. "Tots els ingressos que obteniu en el REER normalment estan exempts d'impostos sempre que els fons restin al pla; generalment heu de pagar impost quan rebeu pagaments del pla", segons el govern canadenc.
Però el pla d’estalvi de jubilació registrat té altres avantatges, com el Pla del comprador d’habitatge, que permet als titulars del pla retirar fins a 25.000 dòlars cada any natural dels seus REER per comprar o construir una casa qualificable.
Així mateix, el Pla d’aprenentatge al llarg de la vida permet als canadencs retirar-se dels seus REER per finançar les seves educacions sense perdre els avantatges de la diferència d’impostos alhora que construeixen els seus ous de jubilació.
És important tenir en compte, però, que aquesta prestació només és per a les persones que tinguin els comptes de jubilació, els seus cònjuges o els seus familiars. "No podeu participar en el programa de programació per finançar l'educació o l'educació dels vostres fills ni la formació o formació dels fills de la vostra parella o de parella de dret comú", especifica el govern.
Pros i contres del pla d’aprenentatge al llarg de la vida
Gail Vaz-Oxlade, que va escriure a MoneySense, va dir que el pla d’aprenentatge al llarg de la vida pot ser un mitjà eficaç d’estalvi per a l’educació i de millorar el potencial que guanya.
"El Pla d'Aprenentatge Permanent us ofereix un préstec sense interessos del vostre REER, o del REER del vostre cònjuge, fins a 10.000 dòlars a l'any (fins a un màxim de 20.000 dòlars en total, o 40.000 dòlars en total si tots dos membres d'una parella tornen a escola) per finançar la formació a temps complet en una escola qualificada ", va explicar. "Per treure els diners del RRSP, heu d'estar matriculat en una escola que estigui habilitada per al crèdit de l'impost sobre l'educació o que hagi rebut una oferta per inscriure-us i haver-vos inscrit abans del març de l'any següent. Per obtenir el programa que trieu heu d'executar. almenys tres mesos consecutius i heu de dedicar almenys 10 hores setmanals a la feina del curs ".
A més, Vaz-Oxlade va assenyalar: "Podeu utilitzar la LLP tantes vegades com vulgueu, sempre que hàgiu retornat l'últim préstec abans d'intentar tornar a tapar el vostre REER. Això el fa perfecte per al desenvolupament i la formació permanent d'habilitats. ".
Però, a Globe and Mail, Preet Banerjee va assenyalar que els LLP no s’utilitzen àmpliament al Canadà, mantenint en popularitat els Plans del Comprador d’habitatges. I va suggerir que hi podria haver una raó per això.
Escrivint el 2010, va dir que "una recent víctima dels acomiadaments de recessió em va preguntar si hauria de fer servir la prestació de REER per al programa d'aprenentatge al llarg de la vida per pagar la matrícula quan tornés a l'escola a temps complet. Vaig respondre immediatament que gairebé no una altra utilitza aquest programa i tampoc no ho hauria de fer.
"Si heu perdut la feina, els vostres ingressos són pràcticament nuls", va explicar. "Suposem que no teniu absolutament ingressos, ni tan sols les prestacions d'assegurança laboral. Si traguessis 10.000 dòlars del vostre REER, no tindríeu pràcticament cap impost a pagar".
Banerjee va assenyalar que, en fer la retirada del REER, una entitat financera "retindria els impostos i la remetria a l'Agència d'ingressos del Canadà en nom vostre, però, un cop féssiu els impostos per a aquest any, obtindríeu la possibilitat de retornar qualsevol cosa".
El fet de cancel·lar els fons (fer una retirada que es considera un ingrés ordinari) d’un REER durant un exercici de baixos ingressos podria suposar que els prenedors “acabin pagant molt poc en impostos perquè es troba en un grup d’impostos baixos”, va afegir. "No haureu de qualificar la retirada comprovant l'estat de la institució o programa educatiu, i podríeu estudiar a temps parcial si ho desitgeu. Teniu molta més flexibilitat.
"Una vegada que us hagueu graduat i esperem que guanyeu més diners, podreu recollir les vostres aportacions de REER i potser recaptarà algunes devolucions importants. En canvi, no rebríeu cap estalvi d’impostos per reemborsaments sota el LLP", va dir Banerjee, suggerint que ningú considerant un pla d’aprenentatge al llarg de la vida, intenteu fer una previsió dels seus ingressos i impostos abans de prendre la decisió.
