Les deduccions fiscals més oblidades

Taula de continguts

• Canvis en la regulació de la reducció d'impostos i el lloc de treball
• Deduir dolça casa vostra
• Conduint a casa una pausa fiscal
• Fer bé fent bé
• Viatjar per la Caritat
• Mantenir-se sa
• Deduccions diverses
• La línia de fons

Les deduccions fiscals detallades han proporcionat a molts assalariats nord-americans la possibilitat d’embolsar més ingressos en lloc de lliurar al govern els seus guanys d’efectiu. Per a aquells que conserven bons registres, les deduccions han suposat molt més diners per a ells i menys per al Servei de Revistes Internes (IRS).

Punts clau

• Si no assumiu la deducció estàndard dels impostos sobre la renda, la manca d’una deducció detallada pot costar-vos el reemborsament de dòlars. Les modificacions de les deduccions fiscals basades en la recent Llei de retallades i treballs d’impost han eliminat algunes llacunes mentre permeten detallar altres deduccions. Les despeses relacionades amb el treball, la propietat de l’habitatge i l’obtenció benèfica són maneres fàcils d’accelerar les deduccions. A continuació passem per algunes de les que sovint es passen per alt.

Canvis en la regulació de la reducció d'impostos i el lloc de treball

El 2019, de la mateixa manera que el 2018, la decisió de plantejar-se detallar es presenta amb una gran advertència, a causa dels canvis provocats per la Llei de retallades i treballs de l’impost de 2017 (TCJA). Abans de tenir problemes per emplenar el formulari de la llista A, tingueu en compte que les deduccions estàndard, que han augmentat significativament el 2018, s’han acumulat una mica més: 12.200 dòlars per a persones físiques i casades que presenten per separat, 18.350 dòlars per als caps de de la llar i 24.400 dòlars per a les parelles casades que presentin conjuntament o vídua qualificada. (Per a l'any fiscal 2020, les deduccions estàndard augmentaran de nou, fins a 12.400 dòlars, 24.800 dòlars i 18.650 dòlars, respectivament.)

Tingueu en compte que el TCJA també es va eliminar amb l'exempció personal, de manera que hauríeu de tenir en compte els vostres càlculs. La llei també eliminava o canviava les regles de diverses deduccions fiscals que podríeu assumir el 2017. D'altra banda, el TCJA ja no limita les deduccions detallades segons el vostre benefici brut ajustat (AGI), que és almenys. un canvi positiu per als dissenyadors.

Si la deducció total detallada de la nova factura d'impostos se situa per sota de les quantitats indicades anteriorment, és millor que tingueu una deducció estàndard. Si no és així, seguiu llegint per obtenir informació sobre les deduccions detallades detallades i sobre com poden ajudar-vos a estalviar encara més.

Deduir dolça casa vostra

Tenir una casa us pot donar greus ingressos fiscals cada any, inclosos els punts pagats en comprar la casa i possibles deduccions per interès hipotecari. També podeu deduir els impostos sobre la propietat pagats durant el temps que viviu a casa vostra. A continuació, es detallen les indicacions: per a les hipoteques contractades el 15 de desembre de 2017 o després del termini, la nova llei fiscal permet deduir interessos sobre préstecs de fins a 750.000 dòlars (per als préstecs més antics, el límit és d’1 milió de dòlars). A més, els contribuents es limiten a una deducció de 10.000 dòlars per impostos estatals i locals (SALT; 5.000 dòlars si es presenten per separat), que és una combinació d’impostos sobre la propietat més els impostos sobre la renda o les vendes estatals o locals. La deducció de les primes d’assegurança d’hipoteca privada es va eliminar el 2017, però es va tornar a comportar el 2018; encara no se sap què passarà per a l'any fiscal 2019.

Quan venguis casa, també obtens uns avantatges fiscals. Podeu deduir els impostos sobre la propietat i els interessos hipotecaris que ha pagat durant la part de l'any abans de vendre. Si sou militars de servei actiu, podeu fins i tot deduir les vostres despeses de mudança. (També podeu deduir els honoraris que incorreu per descarregar la vostra llar, qualsevol comissió que hagueu pagat a un agent immobiliari i qualsevol comissió que pagueu al tancament, com ara els honoraris legals o de dipòsit legal, així com els costos de les reparacions o millores realitzades dins 90 dies de la data de tancament, però no es tracta en realment de deduccions fiscals: es dedueixen del preu de venda, cosa que permet reduir els impostos sobre les plusvàlues.)

Conduint a casa una pausa fiscal

Vostè paga un impost sobre les vendes del cotxe quan el compra. Alguns estats continuen imposant-vos cada any perquè, segons l'estat de Kentucky, "el privilegi d'utilitzar un vehicle a motor a les carreteres públiques". Si el vostre estat calcula un percentatge de l'impost de vehicles en funció del valor del vostre cotxe, podeu deduir aquest percentatge com a part dels impostos sobre la propietat personal. Només uns quants estats, com ara Nevada, calculen les seves taxes d’inscripció d’aquesta manera.

La majoria dels estats envien un avís per exigir el seu impost per registrar el seu cotxe cada any. Després d’abandonar la nova etiqueta al cotxe, presenteu el rebut i afegiu aquest pagament a les vostres deduccions per impostos de propietat personal a l’abril. El mateix passa amb el vehicle automòbil o el vaixell: reviseu els tràmits de registre per veure si també pagueu impostos sobre la propietat i tingueu en compte la tapa de 10.000 dòlars sobre els impostos totals sobre SAL.

Fer bé fent bé

Heu donat a Goodwill els vostres vaixells prims i la seva taula de rodes vagons i reduïu els impostos augmentant les vostres deduccions benèfiques. Podeu engreixar la suma quan recordeu incloure taxes associades, com ara les taxes de taxació, per als articles de gran entrada que feu. L’IRS requereix que proporcioneu “una valoració qualificada de l’article amb la devolució” quan feu una donació (o un grup d’elements) per valor de més de 5.000 dòlars. Per a articles com electrònica, electrodomèstics i mobles, heu de pagar un professional per tal de valorar el valor de la vostra donació i la taxa per aquest servei és deduïble.

Els canvis TCJA us permeten aportar diners en efectiu fins al 60% de la vostra AGI; anteriorment, el límit era del 50%. Les donacions d’immobles de guanys patrimonials, com ara les accions apreciades, estan limitades al 30% d’AGI, i ja no podreu reclamar deduccions per aportacions que us donin dret als seients atlètics. Consulteu la publicació 526 de l’IRS per obtenir més detalls.

Viatjar per la Caritat

Si sou del tipus de persona a qui li agrada donar el vostre temps lliure per oferir-vos voluntari a la vostra comunitat i us ajusteu a la vostra billetera per viatjar a la vostra entitat benèfica preferida, podeu afegir aquestes despeses a les vostres deduccions benèfiques (però no al valor ni al vostre hora o servei). Tant si aneu en autobús com si conduïu el vostre propi cotxe, necessitareu bons registres de les vostres activitats benèfiques: conserveu els rebuts dels transports públics o els registres de quilometratge del vostre cotxe (pels quals podeu cobrar la tarifa estàndard de 0, 14 dòlars per milla per a organitzacions benèfiques), així com els rebuts d’aparcament i peatges.

Mantenir-se saludable proporciona una deducció per sobre

Mantenir-se sa pot costar-te un braç i una cama. L’IRS us permet una deducció específicament per a despeses mèdiques, però només per a la part de despeses que superin el 10% del vostre AGI, fins al 7, 5% el 2018. Així, si el vostre AGI és de 50.000 dòlars el 2019, només podreu deduir la part del vostre. despeses mèdiques superiors a 5.000 dòlars. Si la vostra companyia d’assegurances et reemborsa cap part de les seves despeses, no es podrà deduir aquest import.

Una part dels diners que pagueu per l’assegurança d’atenció a llarg termini (LTC) també pot alleujar la vostra càrrega fiscal. L’assegurança d’atenció de llarga durada és una despesa mèdica deduïble i l’IRS permet deduir una part creixent de la prima a mesura que envelleixes, però només si l’assegurança no està subvencionada pel seu empresari o el seu empresari.

Les contribucions als comptes d’estalvi de salut (HSAs) són deduïbles d’impostos. Si teniu un pla de salut amb deductibilitat elevada (HDHP), podeu aportar fins a 3.500 dòlars (3.550 dòlars el 2020). Si teniu una família HDHP, podeu aportar fins a 6.900 dòlars (7.100 dòlars el 2020).

Hi ha un altre benefici que sovint es passa a visitar al seu metge. Podeu deduir el cost del transport per obtenir assistència mèdica, cosa que significa que podreu amortitzar les despeses de l’autobús, les despeses del cotxe (a la taxa de quilometratge estàndard per a usos mèdics de 0, 18 dòlars per milla), peatges i estacionament.

També podeu deduir qualsevol copagament addicional, despeses de medicaments amb recepta i taxes de laboratori com a part de les vostres despeses mèdiques, si el total supera el límit del 10% per al 2019. L’IRS us permet facturar les tarifes i serveis comuns si no ho són. totalment cobert pel vostre pla d’assegurança, com ara serveis de teràpia i infermeria. De fet, la definició de l’IRS de despeses mèdiques és bastant àmplia i pot incloure fins i tot ítems com els programes d’acupuntura i cessació del tabaquisme.

Deduccions diverses (què els queda)

Les regles TCJA del 2019 eliminen la majoria de deduccions que anteriorment entraven en la categoria de "deduccions detallades detallades". Moltes d'aquestes deduccions estaven sotmeses a un llindar del 2% de AGI, el que significa que només podríeu deduir la quantitat que superés el 2% del seu AGI.. A TCJA, el llindar del 2% de AGI ja no s'aplica, però ja no podeu deduir el següent:

• Despeses de treball no reemborsades, com ara desplaçaments relacionats amb el treball i taxes sindicals Despeses de trasllat no reemborsades, si haguéssiu de desplaçar-vos per assumir una nova feina (excepció: militars en actiu que es desplacen a causa de les ordres militars). taxes Taxes de preparació de l'impost (excepte les taxes per preparar una devolució del negoci, que són deduïbles completament) Honoraris per disputar una resolució de l'IRS Despeses de hobbyPerjudicis personals o pèrdues de robatori, excepte quan es produeixin en una zona de desastres designada federalment.

Aquí teniu el que encara podeu deduir:

• Pèrdues per jocs fins a la quantitat de guanysInterès pels diners que presta per comprar una inversió Casualitat i robatori en propietats productores d’ingressosImpost immobiliari general sobre els ingressos de determinats articles heretats, com IRA i beneficis de jubilacióDespeses laborals relacionades amb la deterioració per a persones amb discapacitatInterès de préstecs per a estudiants (deduïbles encara que no es detallin)

La línia de fons

Els talls de paper que heu introduït a la cartera poden suposar més diners al vostre compte bancari que arriba a la temporada fiscal. Mantingueu els rebuts dels serveis i conserveu un fitxer durant tot l’any, de manera que tingueu un registre de fins i tot les més petites despeses que incorreu per a negocis, beneficència i salut. A mesura que s’afegeixen aquestes despeses, poden acabar disminuint la factura d’impostos.