DEFINICIÓ del límit d’amortització negativa
El límit d'amortització negativa és una provisió en determinades obligacions o altres contractes de préstecs que limita la quantitat d'amortització negativa que es pot produir. Un préstec s’amortitza negativament quan es realitzen pagaments programats inferiors a la taxa d’interès que s’ha de pagar en el moment. Quan es fa un pagament inferior al cobrament d’interès degut, es crea un interès diferit i s’afegeix al saldo principal del préstec, generant una amortització negativa. Un límit d'amortització negatiu estableix que el saldo principal d'un préstec no pot superar un determinat import predefinit, normalment designat com a percentatge del saldo original del préstec. Aquests límits impedeixen que els prestataris arribin a situacions en què no poden pagar el préstec i es veuen obligats a morir o declaren en fallida, i també protegeixen els prestamistes del risc de morir.
AMANÇAMENT AMB LÍMIT Negatiu d'amortització
L’amortització negativa es produeix quan els pagaments mensuals d’un préstec són insuficients per pagar els interessos acumulats al principal. La despesa d’interès addicional s’afegeix al saldo del préstec. El saldo incrementat del préstec comporta una despesa d’interès més elevada i un saldo creixent del préstec. Així, el terme “amortització negativa” ja que els pagaments són insuficients per amortitzar el saldo del préstec. En el cas d'una hipoteca amortitzada negativament, el propietari presta cada cop més diners cada mes per cobrir els interessos del préstec, per exemple, el pagament mensual sobre un pagament només per interessos. Fins que el préstec no comenci a amortitzar-se, no hi ha cap part principal del pagament mensual. Aquesta situació pot ajudar als fluxos de caixa actuals, però en realitat no contribueix a pagar el saldo hipotecari.
Sovint, aquest tipus de préstecs tindran un límit en la quantitat d’amortització negativa que es pot acumular sobre el préstec - fixada normalment com a percentatge de la mida original del préstec. Un límit d'amortització negatiu impedeix que el saldo principal d'un préstec es faci massa gran i fa que augments de pagament excessivament grans tornin a pagar el préstec al final del seu termini. Per exemple, un límit d’amortització negativa del 15% sobre un préstec de 500.000 dòlars especificaria que l’amortització de les amortitzacions negatives no excediria els 75.000 dòlars.
Quan s’assoleix un límit d’amortització negatiu en un préstec, es torna a modificar els pagaments del préstec de manera que s’estableixi un nou pla d’amortització i es pagarà el préstec al final del seu termini. Pot ser tan simple com negociar un refinançament del préstec original.
