Què és un pla de pensions de pagament?
Un pla de pensions de pagament és un acord de jubilació en què els beneficiaris del pla decideixen quant volen contribuir, ja sigui deduint l’import especificat regularment del seu salari o aportant l’import desitjat en una quantitat forfetària. Un pla de pensions de pagament és similar al de 401 (k). L’empleat pot triar entre les diverses opcions d’inversió i decidir si volen un rendiment més gran invertint en un fons més arriscat o un fons més segur que proporcioni rendiments constants.
En contrast amb els plans de pensions completament finançats o els plans de benefici definit, on la pensió és finançada per l'empresari en lloc dels futurs beneficiaris. Els plans de pensions de pagament es poden denominar a "plans de pensions prefinançats".
Punts clau
- Un pla de pensions de pagament exigeix que les persones financin els seus propis comptes d’estalvi de jubilació amb una part del seu benefici obtingut. Els plans de pensions de pagament, a diferència dels plans completament finançats o de benefici definit, no garanteixen quants diners rebrà a la jubilació. Els plans 401 (k) i altres plans de jubilació de cotització definida són exemples de pensions per a pagar.
Com funcionen els plans de pensions de pagament
Tant les empreses individuals com els governs poden establir pensions de pagament. Un dels exemples més coneguts d'un pla administratiu que té elements de pagament és el Pla de pensions del Canadà (CPP).
Si la companyia per a la qual treballa ofereix un pla de pensions de pagament alternatiu, probablement haureu de decidir quants diners voleu haver deduït del vostre sou i invertit en les vostres futures prestacions de pensions. Segons els termes del pla, podeu treure una quantitat de diners extreta cada període de pagament o aportar-ne l’import en una quantitat forfetària. Això és similar a com es financen els plans de contribució definida, com ara un 401 (k).
Quan el beneficiari d'un pla de pensions per a empreses arriba a l'edat de jubilació, sovint pot optar per rebre les seves prestacions ja sigui en una quantitat forfetària o com a anualitat de tota la vida, on es pagaran les prestacions mensualment durant la resta de la vida del beneficiari
Tanmateix, el nivell de control que exerceixen els participants individuals depèn de l'estructura del pla i de si el pla es gestiona de forma privada o pública. Els plans de pensions pay-to-go administrats pels governs poden utilitzar la paraula "contribució" per descriure els diners que ingressen al fons fiduciari, però normalment aquestes contribucions es basen en una taxa impositiva establerta i ni els treballadors ni els seus empresaris poden tenir. qualsevol opció sobre si paguen en el pla o quant paguen. En canvi, les pensions privades de pagament solen oferir flexibilitat als participants.
Quan es jubila, pot ser que tingueu l'opció de rebre la vostra pensió en una quantitat única o en pagaments mensuals per a tota la vida.
Consideracions especials
Un dels problemes principals que tenen els sistemes de pensions de pagament per part del govern és el dels riscos polítics inherents. Aquests plans estan subjectes a decisions preses pels polítics, que poden estar limitats pels seus horitzons de planificació tradicionalment curts, sovint de quatre anys o menys, un horitzó temporal molt inferior al que pot requerir un sistema de pensions de pagament. Els sistemes de pensions en règim de pagament solen necessitar ajustaments periòdics a causa de la incertesa econòmica i demogràfica. Sovint, aquests ajustaments s'han de fer mitjançant una legislació discrecional, que potser no té en compte els millors interessos a llarg termini dels contribuïdors i beneficiaris.
Els plans de pensions de pagament pagat pel govern, normalment, no ofereixen moltes opcions en els costos del pagament. En general, es diu als beneficiaris quan se'ls considera jubilat i se'ls dóna només algunes opcions sobre com rebre els seus pagaments en jubilació.
Les pensions privades, en canvi, solen permetre al beneficiari triar una distribució de quantia única o uns ingressos mensuals de tota la vida a la jubilació. Si trieu un pagament global, l’administrador del pla us retallarà (o una institució financera que designeu) un xec de l’import total de la vostra pensió. Vostè assumeix un control complet i, a continuació, és responsable de gestionar els seus actius de jubilació. Si trieu un pagament mensual, l’administrador utilitzarà els vostres actius de pensions per adquirir un contracte de renda vitalícia que us pagarà ingressos mensuals i podreu seguir guanyant interessos amb el temps.
