Què és el Reglament O?
El Reglament O és un reglament de la Reserva Federal que estableix límits i estipulacions en les extensions de crèdit que un banc membre pot oferir als seus executius, principals accionistes i consellers.
Reglament O Explicat
El Reglament O regula les extensions de crèdit que els bancs membres poden oferir a persones que es consideren "privilegiades" respecte del banc. Si bé els privilegiats bancaris no tenen prohibició de contractar préstecs d’un banc amb el qual estiguin associats professionalment, la llei federal regula minuciosament la forma en què el banc tracta a l’informat com a client. A més d’establir restriccions a les extensions de crèdit per a persones privilegiades, el Reglament O exigeix que els bancs informin de les extensions proporcionades als privilegiats en els seus informes trimestrals.
El Reglament O també proporciona una definició clara dels privilegiats bancaris, dividint-los en diversos nivells d'associació, subjectes a diferents regulacions d'extensió de crèdit. Els estrangers poden ser administradors o administradors d’un banc, oficials executius (per exemple, president o tresorer) o accionistes principals (persones que posseeixen o altrament controlen més del 10% de les accions de la institució cotitzades en borsa).
En general, les restriccions existents estan pensades per assegurar que els privilegiats bancaris no rebin extensions de crèdit més avantatjoses o generoses que el banc que proporcioni per a persones no privilegiades. El banc no pot donar extensions de crèdit que no proporcionaria a un client no privilegiat ni tampoc pot estendre el crèdit més enllà dels límits de préstecs legals o autoimposts. Una excepció a aquesta regla és la de paquets de compensació proporcionats pels bancs a tots els empleats, inclosos els no residents; per exemple, si un banc té una política de renúncia a determinades taxes d’aplicació d’hipoteca per als empleats no privilegiats (com els distribuïdors), es podrien renunciar a les mateixes taxes per al president del banc, que seria un privilegiat.
Implementació i ampliació
El Reglament O ha posat en vigor els requisits per a la presentació d'informes, tal i com es preveu en dues lleis financeres anteriors: la Llei de 1978 sobre la regulació i control del tipus d'interès de les institucions financeres (la primera iteració del Reglament O es va desenvolupar completament el 1980) i les institucions dipositàries Acte de 1982.
Els bancs i altres institucions creditícies sovint són capaços de trobar excepcions o solucions solucionades al Reglament O, de fet proporcionen un tractament preferent als privilegiats sense violar cap de les regulacions. Una de les disposicions de la Llei de reforma i protecció del consumidor de Dodd-Frank Wall Street preveia una definició ampliada d '"ampliació de crèdit" per ampliar l'àmbit d'aplicació del Reglament O.
