Quan un empleat abandona un lloc de treball a causa de la jubilació o la baixa, es pregunta ràpidament sobre si es pot aplicar un pla de 401 (k) o un altre pla patrocinat per l'empresari. Es pot deixar un pla de 401 (k) amb el patrocinador original del pla, desplegar-se en un IRA tradicional o Roth, distribuir-se com a pagament en efectiu de suma única o transferir-lo al pla nou empleador 401 (k).
Cada opció per a una antiga 401 (k) té avantatges i desavantatges, i no hi ha una sola selecció que funcioni millor per a tots els empleats. Tanmateix, si un empleat té en compte l’opció de transferir un pla antic 401 (k) a un nou empleador 401 (k), alguns passos són necessaris.
Punts clau
- En alguns casos, el pla del vostre nou empleador pot no acceptar rebuts d’altres 401 (k), així que pregunteu sobre el departament de recursos humans de la vostra nova empresa. El major avantatge de fer un rollover és la simplicitat de la gestió que permet mantenir tots els vostres fons en un mateix place.El major desavantatge de fer un rollover és que les vostres opcions d’inversió estan limitades per la gestió del pla; poca cosa heu dit en l'elecció de l'assignació d'actius.
Començament del nou 401 (k)
El primer pas per transferir un antic 401 (k) a un nou pla de jubilació qualificat per a un nou empresari és parlar amb el nou patrocinador, custodi o gestor de recursos humans que ajuda els empleats a inscriure's en el pla 401 (k). Com que no tots els plans patrocinats per l'empresari accepten transferències d'un 401 (k) extern, és imprescindible que un nou empleat demani si l'opció està disponible del nou empresari. Si el pla no accepta transferències de 401 (k), l'empleat ha de seleccionar una de les tres opcions més per al saldo del compte 401 (k).
Si el nou pla d’empresaris accepta transferències de 401 (k) d’altres empreses, sovint hi ha una quantitat important de treballs que ha de completar l’empleat. Els tràmits els proporciona el nou patrocinador del pla o el contacte de recursos humans i requereix el nom, la data de naixement, la direcció, el número de Seguretat Social i altra informació identificativa dels empleats.
A més, el formulari de transferència 401 (k) ha de proporcionar detalls de l’antic pla d’empreses, incloent l’import total a transferir, les seleccions d’inversió a compte, les dates d’inici i la detenció de les contribucions i el tipus de contribució, com ara pretax o Roth. Un patrocinador del nou pla també pot requerir un empleat que estableixi noves instruccions d'inversió per a la transferència del compte al formulari. Un cop completat el formulari de transferència, es pot retornar al patrocinador del pla per a la seva tramitació.
Després que els patrocinadors del pla nou i vell aproven la transferència, el patrocinador del pla antic distribueix el saldo del compte 401 (k) al nou patrocinador en forma de xec. Després de la recepció del xec, el nou patrocinador del pla diposita el xec i es compren les inversions segons les noves seleccions del pla de l’empleat.
Una transferència d’un 401 (k) a una altra és una transacció sense impostos i no es calculen cap penalització de retirada anticipada.
El trasllat d’un 401 (k) a un altre no incorre en cap tipus de comissió ni provoca penalitzacions de retirada anticipada.
Avantatges de la transferència
El major avantatge de transferir un antic 401 (k) a un pla amb un nou empresari és la facilitat de gestió. En lloc de fer el seguiment de seleccions d'inversió, rendiment o declaracions de diversos comptes, una transferència crea un compte únic que es pot controlar fàcilment. A més, els plans 401 (k) solen cobrar comissions inferiors a les inversions i transaccions que els IRA de transferència gestionats per assessors professionals.
Els empleats majors d'edat tenen un avantatge addicional: Els diners de la companyia 401 (k) de l'empresa on treballa actualment no estan subjectes a les distribucions mínimes obligatòries (RMD). Si aquell empleat hagués deixat els diners en el pla del seu anterior empleador, hauria hagut de prendre RMD quan arribessin als 72 anys, quan es requerís la retirada.
Desavantatges de la transferència
La transferència d’un 401 (k) pot no ser la millor opció per a tots els empleats, ja que existeixen diversos inconvenients. Els plans patrocinats pels empresaris es limiten a un nombre determinat d’opcions d’inversió. És possible que aquestes restriccions no permetin als participants del pla invertir de la manera que desitgen i poden comportar una mala assignació d’actius o una manca de diversificació amb el pas del temps.
A més, els empleats que participen en un número 401 (k) no tenen res a l’empresa ni a la persona que gestiona el pla. Els patrocinadors del pla i els executius de l'empresa tenen un control total sobre com s'estableix i es manté el pla. El procés de transferència d’un 401 (k) a un nou pla també pot requerir temps, ja que el nou patrocinador del pla té l’encàrrec de comprovar l’estat qualificat, el contracte i les dates de finalització de l’antic pla i el saldo total elegible per a la transferència.
La línia de fons
La transferència d’un pla antic 401 (k) a un nou pla és una opció ideal per a alguns empleats. No obstant això, cal ponderar els avantatges davant els desavantatges abans d’iniciar el procés.
