Què és el formulari SEC N-6
El formulari SEC N-6 és un formulari que alguns comptes de confiança han de presentar a la Comissió de Valors i Valors (SEC). Com a agència reguladora creada per ajudar a prevenir el frau i altres formes d’engany que involucren existències, la SEC supervisa les activitats i el registre de companyies que comercialitzen accions públiques als Estats Units.
DESCOMPANYAR SEC Formulari N-6
El formulari SEC N-6 és un document que s’ha de presentar mitjançant comptes separats que són fideïcomissaris d’inversió d’unitat que ofereixen contractes d’assegurança de vida variables. L’objectiu d’aquest formulari és proporcionar als inversors informació que els pugui ajudar a decidir si invertir en un contracte d’assegurança de vida variable.
Aquest formulari és només un exemple del que es coneix com a fitxer SEC. Aquests fitxers són declaracions o documents oficials, que podrien incloure coses com ara informes periòdics, declaracions de registre i documents que impliquin revelació de riscos. Als Estats Units, el govern federal exigeix que aquests documents siguin arxivats i accessibles per a possibles inversors en interès de la divulgació completa. Els inversors revisen tots aquests documents com una forma d’avaluar el historial de l’empresa, avaluar la seva salut financera actual, i també intentar predir el rendiment de les accions de la companyia en un futur proper.
Parts del formulari SEC N-6
El formulari SEC N-6 consta de tres parts principals.
La part A d'aquesta fitxa, el prospecte, ha de contenir informació clara i escrita sobre la inversió que l'inversor mitjà, que pot no tenir una formació especialitzada en finances o dret, pot comprendre. Ha de proporcionar una divulgació equilibrada dels aspectes positius i negatius dels contractes d’assegurança de vida variable, incloent informació sobre riscos i beneficis, taxes, primes, prestacions per defunció, valors del contracte, rendiments, préstecs, caducitat i reintegració, impostos i procediments judicials. Igual que altres fitxers, aquest document hauria d’adherir-se a les directrius de la Regla 421 (d) de la Llei de Valors, coneguda amb el nom de Plain English Rule, que estableix que la redacció ha de ser clara, concisa i fàcilment comprensible.
La part B proporciona informació addicional que pot interessar per a alguns inversors, com ara estats financers i informació sobre primes, subscriptors i préstecs. Finalment, la part C conté informació sobre administradors, indemnitzacions, representació de quotes i molt més.
Les empreses que compleixin els criteris específics han de completar i presentar un formulari SEC N-6, que és un document exigit per la Llei de 1940 sobre societats d’inversió i la Llei de valors de 1933. Per satisfer les obligacions de presentació de SEC, el formulari SEC N-6 s'ha d'omplir i enviar en format electrònic al lloc web de la SEC. La SEC posa a la disposició del públic la informació continguda en aquests fitxers.
